x綠色食品集團(tuán)股份有限公司

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商 業(yè) 計(jì) 劃 書









x綠色食品集團(tuán)股份有限公司籌備組






目       錄
引言        3
一、公司成立背景        3
二、公司發(fā)展戰(zhàn)略        4
三、可利用資源和主要優(yōu)勢        6
摘要        8
一、目標(biāo)市場及主導(dǎo)產(chǎn)品        8
二、管理層        9
三、財(cái)務(wù)預(yù)算及資金需求        9
第一章 目標(biāo)市場        10
一、國內(nèi)市場        10
二、國際市場        12
第二章 產(chǎn)品規(guī)劃        18
一、x省資源供應(yīng)比較優(yōu)勢        18
二、x省主要農(nóng)副產(chǎn)品品種和產(chǎn)量        18
三、公司產(chǎn)品規(guī)劃        19
第三章 經(jīng)營模式        25
一、營銷計(jì)劃        25
二、采購供應(yīng)方案        27
三、技術(shù)與質(zhì)量控制方案        29
四、物流運(yùn)輸方案        33
五、信息化管理與電子商務(wù)        34
第四章 公司發(fā)展規(guī)劃        37
一、發(fā)展目標(biāo)和發(fā)展步驟        37
二、公司治理結(jié)構(gòu)        38
三、公司管理模式        40
四、品牌發(fā)展規(guī)劃        45
第五章 財(cái)務(wù)計(jì)劃        49
一、財(cái)務(wù)預(yù)測        49
二、資金需求預(yù)測        50
三、投資回報(bào)        54
第六章 風(fēng)險(xiǎn)分析        56
一、主要風(fēng)險(xiǎn)因素        56
二、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避        57
引言
一、公司成立背景
x省是我國傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)大省，擁有獨(dú)特優(yōu)越的農(nóng)業(yè)生態(tài)優(yōu)勢和豐富的農(nóng)副產(chǎn)品資源。x省盛產(chǎn)稻米、魚蝦和水禽，是國家商品糧基地之一，發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的潛力很大?！熬盼濉逼陂g，全省共新建各類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基地33個(gè)，特色農(nóng)副產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)超過糧食產(chǎn)值的縣（市、區(qū)）已達(dá)36個(gè)，產(chǎn)品的種類54個(gè)。
然而，近年來由于x省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的整體水平較低，缺乏大型的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)，使農(nóng)副產(chǎn)品供銷環(huán)節(jié)不能緊密聯(lián)系適應(yīng)市場需求，影響了農(nóng)副產(chǎn)品的外銷，造成農(nóng)副產(chǎn)品流通不暢，導(dǎo)致x省農(nóng)業(yè)發(fā)展的狀況與鄰近省以及農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)地區(qū)比較沒有發(fā)揮出資源優(yōu)勢。
針對(duì)x省農(nóng)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，x省委、省政府及時(shí)地提出了要將x建設(shè)成為沿海發(fā)達(dá)地區(qū)優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品供應(yīng)基地的戰(zhàn)略，通過建立大型農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)，解決x省農(nóng)副產(chǎn)品流通瓶頸的問題,由市場銷售拉動(dòng)優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品的生產(chǎn)供應(yīng)，加快x省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，實(shí)現(xiàn)x省綠色食品產(chǎn)業(yè)在中部地區(qū)的崛起。
為實(shí)施這一戰(zhàn)略，由x省委主要領(lǐng)導(dǎo)主抓，x省計(jì)委牽頭，x省計(jì)委所屬投資公司現(xiàn)正在發(fā)起組建農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)——x綠色食品集團(tuán)股份有限公司，公司將以x省優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品和綠色食品為經(jīng)營方向，借助x省政府以及各級(jí)政府的支持，整合x省現(xiàn)有的農(nóng)副產(chǎn)品產(chǎn)供銷資源，統(tǒng)一品牌，統(tǒng)一產(chǎn)品生產(chǎn)加工標(biāo)準(zhǔn)，打造x省優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品名牌，帶動(dòng)x省優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品與綠色食品走向市場。
目前，由x省計(jì)委主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)成立了x綠色食品集團(tuán)股份有限公司籌建領(lǐng)導(dǎo)小組并下設(shè)辦公室，抽調(diào)骨干人員具體落實(shí)公司籌建工作。
具體人員組成如下：
領(lǐng)導(dǎo)小組組長：x省計(jì)委主任孫剛
領(lǐng)導(dǎo)小組副組長：x省計(jì)委副主任王平
常務(wù)副組長：x省投資公司總經(jīng)理姚迪明
領(lǐng)導(dǎo)小組成員：x省計(jì)委財(cái)貿(mào)處處長李接福、x省計(jì)委農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展處副處長賴斯興、x贛能股份有限公司副總經(jīng)理張惠良
公司的股本規(guī)模擬定為人民幣2億元。公司經(jīng)營目標(biāo)是五年內(nèi)實(shí)現(xiàn)年銷售收入30億元，年利稅4億元，資產(chǎn)總規(guī)模20億元。公司將力爭在較短的時(shí)期內(nèi)建立高效的生產(chǎn)加工和流通體系，在沿海發(fā)達(dá)地區(qū)建立多渠道、全方位的營銷網(wǎng)絡(luò)，配合品牌宣傳，大幅度提高x省農(nóng)副產(chǎn)品在沿海地區(qū)的市場份額，并以沿海市場為跳板，使有競爭力的農(nóng)副產(chǎn)品和綠色食品走向國際市場，成為x省優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品與綠色食品外銷的主渠道。公司最終將發(fā)展成為x省和全國都有較高知名度的集生產(chǎn)、加工、貿(mào)易為一體的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)。
二、公司發(fā)展戰(zhàn)略
公司確定了以下三方面的發(fā)展戰(zhàn)略。
1、產(chǎn)品資源戰(zhàn)略：公司將以x省的生態(tài)優(yōu)勢和資源優(yōu)勢為基礎(chǔ)，將主導(dǎo)產(chǎn)品定位于優(yōu)質(zhì)特色農(nóng)副產(chǎn)品和綠色、無公害食品，確立公司綠色、安全的形象和健康、高品質(zhì)的品牌價(jià)值。
目前我國農(nóng)副產(chǎn)品的銷售不暢的主要原因在于結(jié)構(gòu)性過剩。長期的粗放型經(jīng)營造成低檔農(nóng)副產(chǎn)品大量庫存，而安全、高品質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品卻供不應(yīng)求。x省良好的生態(tài)環(huán)境和豐富的農(nóng)業(yè)資源，構(gòu)成了公司發(fā)展優(yōu)質(zhì)特色農(nóng)副產(chǎn)品和綠色、無公害食品的優(yōu)勢。同時(shí)，在我國已加入WTO的新形勢之下，x省優(yōu)質(zhì)特色農(nóng)副產(chǎn)品和綠色食品更擁有綜合成本的比較優(yōu)勢。
此外，公司還將在x省省委、省政府的大力支持下，利用資金優(yōu)勢和政府推動(dòng)整合省內(nèi)現(xiàn)有的農(nóng)副產(chǎn)品產(chǎn)供銷資源，通過參股、控股、轉(zhuǎn)股、換股、交叉持股等方式滲透優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)和加工環(huán)節(jié)，形成優(yōu)質(zhì)資源的相對(duì)壟斷優(yōu)勢。
2、經(jīng)營模式戰(zhàn)略：公司的經(jīng)營模式是以市場為導(dǎo)向，以擁有強(qiáng)大營銷網(wǎng)絡(luò)的集團(tuán)公司為龍頭，以加工企業(yè)和農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)基地為依托，以主導(dǎo)產(chǎn)品為重心，把農(nóng)民、基地、加工企業(yè)和國內(nèi)外大市場緊密地聯(lián)系起來，組成強(qiáng)勢產(chǎn)業(yè)鏈條，形成市場牽龍頭，龍頭帶基地，基地連農(nóng)戶，貿(mào)工農(nóng)一體化，產(chǎn)加銷一條龍的經(jīng)營模式。這種農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的經(jīng)營體系，是實(shí)現(xiàn)集約化經(jīng)營和供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)良性互動(dòng)、相互促進(jìn)的有效保障。
公司將首先投入主要人財(cái)物資源，爭取在較短的時(shí)間內(nèi)在沿海發(fā)達(dá)地區(qū)建立起強(qiáng)大的營銷網(wǎng)絡(luò)，樹立x省優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品的品牌形象，打開市場。同時(shí)，公司將在x省財(cái)政近4000萬元農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專項(xiàng)資金的配套支持下，加大對(duì)優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品和綠色食品生產(chǎn)基地和加工企業(yè)的投入。通過引進(jìn)和開發(fā)農(nóng)業(yè)高科技，提高農(nóng)副產(chǎn)品育種、育苗、種植、養(yǎng)殖、采收、加工、物流等各個(gè)環(huán)節(jié)的產(chǎn)品質(zhì)量和科技附加值，提升x省農(nóng)副產(chǎn)品的市場競爭力。
公司還將逐步投資進(jìn)入生產(chǎn)加工的各項(xiàng)環(huán)節(jié)，例如：種苗培育、飼料加工、農(nóng)副產(chǎn)品粗加工、深加工、精加工、物流運(yùn)輸?shù)?。在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和加工技術(shù)方面，公司將投入資金建立自己的技術(shù)力量，同時(shí)充分借助外部科研院所、大專院校以及x省和各地的農(nóng)業(yè)科技推廣力量，支持和服務(wù)與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的整體運(yùn)作。
3、相關(guān)多元化發(fā)展戰(zhàn)略：公司的發(fā)展擴(kuò)張將實(shí)施相關(guān)多元化的發(fā)展戰(zhàn)略。
選擇性相關(guān)多元化可以產(chǎn)生學(xué)習(xí)效應(yīng)、經(jīng)營和財(cái)務(wù)的協(xié)同效應(yīng)，降低風(fēng)險(xiǎn)和管理成本，而不會(huì)過多地分散企業(yè)資源。公司的相關(guān)多元化的發(fā)展戰(zhàn)略具體包括產(chǎn)品結(jié)構(gòu)多元化、市場多元化和資本運(yùn)作多元化。
農(nóng)副產(chǎn)品的多樣性和季節(jié)性要求公司實(shí)行產(chǎn)品多元化的發(fā)展戰(zhàn)略，它既可以達(dá)到統(tǒng)一的銷售平臺(tái)上銷售不同的產(chǎn)品，提高規(guī)模效應(yīng)，也可以消除農(nóng)副產(chǎn)品的季節(jié)性影響，實(shí)現(xiàn)全年的均衡銷售。公司將以水產(chǎn)品、大米、豬肉、水果、蔬菜、家禽為主導(dǎo)產(chǎn)品，并以x的其他優(yōu)質(zhì)特色產(chǎn)品為補(bǔ)充，形成多層次的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。
市場多元化是指國內(nèi)國際市場并進(jìn)，國內(nèi)市場從沿海到內(nèi)地逐步擴(kuò)張。市場多元化一方面可以分散單一市場帶來的風(fēng)險(xiǎn)，保證產(chǎn)品銷售，另一方面可以在構(gòu)筑全方位產(chǎn)品經(jīng)銷格局，使企業(yè)全方位融入世界經(jīng)濟(jì)大循環(huán)的基礎(chǔ)上，拓寬農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的出路。
資本運(yùn)作多元化是指利用當(dāng)前全國性資產(chǎn)重組的有利時(shí)機(jī)，運(yùn)用參股、控股、轉(zhuǎn)股、換股、交叉持股等資本運(yùn)營的手段，購并有發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)，適量投資建立高效優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)基地，同時(shí)利用自身先進(jìn)的管理體系盤活國有資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)低成本的快速擴(kuò)張，擴(kuò)大企業(yè)發(fā)展空間。另外，公司也將積極尋求引進(jìn)外資和進(jìn)入資本市場，在提升企業(yè)技術(shù)、經(jīng)營、管理的同時(shí)增加企業(yè)的融資渠道。
三、可利用資源和主要優(yōu)勢
作為x省供應(yīng)沿海發(fā)達(dá)地區(qū)優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品與綠色產(chǎn)品的主渠道，x綠色食品集團(tuán)股份有限公司組建成立后，將成為推動(dòng)x省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營進(jìn)程的骨干企業(yè)，在促進(jìn)整個(gè)x省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和升級(jí)進(jìn)程中發(fā)揮重要作用。因此，公司將獲得政府及產(chǎn)業(yè)政策的全面支持與傾斜：
1、資金和稅收支持優(yōu)勢
公司可以通過三種渠道獲得資金支持：
1）資本金投入。公司注冊資本為2億元。
2）銀行優(yōu)惠貸款。國有商業(yè)銀行以扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)和培植農(nóng)副產(chǎn)品著名品牌為重點(diǎn)，每年安排一定的貸款予以支持，對(duì)資信好的企業(yè)和品牌核定一定的授信額度，用于與基地農(nóng)戶的合作和產(chǎn)品出口。公司的經(jīng)營模式符合上述要求，能夠獲得相應(yīng)的銀行優(yōu)惠貸款。
3）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和綠色食品專用資金。x省財(cái)政每年安排的2000萬元農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專項(xiàng)資金，將集中用于省級(jí)龍頭企業(yè)的貸款貼息、技術(shù)補(bǔ)助、培植農(nóng)產(chǎn)品著名品牌及建立以農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)為主體的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展投資基金。x省計(jì)委每年有1000多萬元農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金也將配套投入。此外，x省委、省政府正考慮每年投入一定規(guī)模的資金作為綠色食品開發(fā)專項(xiàng)資金列入財(cái)政預(yù)算，主要用于綠色食品生產(chǎn)基地和加工龍頭企業(yè)的科技開發(fā)、技術(shù)培訓(xùn)等。x綠色食品集團(tuán)股份有限公司作為x省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程中的重要依托，將獲得這些專項(xiàng)資金的強(qiáng)大支持。
同時(shí)，政府還將重點(diǎn)支持公司作為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)進(jìn)行多渠道籌集資金，公司將在適當(dāng)時(shí)候申請發(fā)行股票和上市，并在政府的支持下積極與外資開展合資、合作。
4）稅收優(yōu)惠。按照國家及省相關(guān)政策，公司作x省重點(diǎn)扶持的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)，還將享受包括免征增值稅和所得稅在內(nèi)的各種稅收優(yōu)惠。
        2、企業(yè)運(yùn)作支持優(yōu)勢
作為x省重點(diǎn)扶持的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)，x省委、省政府將大力支持鼓勵(lì)x綠色食品集團(tuán)股份有限公司采用多種方式整合省內(nèi)的農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)加工基地和企業(yè)資源。公司的后向一體化戰(zhàn)略已得到一些地方政府、企業(yè)和基地的積極響應(yīng)，并已取得了部分投資意向。
作為綠色食品生產(chǎn)企業(yè)和營銷企業(yè)進(jìn)入市場，x省有關(guān)部門將減免公司產(chǎn)品銷售的入場費(fèi)或場租費(fèi)等費(fèi)用，并享受鮮活農(nóng)產(chǎn)品和綠色食品減免收費(fèi)的綠色通道優(yōu)惠；公司還將獲得政府自營出口權(quán)的優(yōu)選批準(zhǔn)，積極開拓國際市場。
在政府的支持下，公司將與x省農(nóng)業(yè)廳、農(nóng)業(yè)科學(xué)院、x省農(nóng)業(yè)大學(xué)在育種、種養(yǎng)、加工和產(chǎn)品開發(fā)等各環(huán)節(jié)進(jìn)行全方位的合作，以保障公司擁有高起點(diǎn)的技術(shù)優(yōu)勢。
注：
上述相關(guān)政策，請參閱以下文件：
《中共中央、國務(wù)院關(guān)于做好2000年農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作的意見》 (中發(fā)〔2000〕3號(hào))
《關(guān)于扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營重點(diǎn)龍頭企業(yè)的意見》的通知  農(nóng)經(jīng)發(fā)〔2000〕8號(hào)）
《關(guān)于公布農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化國家重點(diǎn)龍頭企業(yè)名單的通知》 農(nóng)經(jīng)發(fā)〔2000〕10號(hào)）
《農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化國家重點(diǎn)龍頭企業(yè)認(rèn)定和運(yùn)行監(jiān)測管理暫行辦法》(農(nóng)經(jīng)發(fā)[2001]4號(hào)）
《中共x省委 x省人民政府 關(guān)于加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化省級(jí)龍頭企業(yè)發(fā)展的若干政策規(guī)定》（2002年8月10日）


摘要
一、目標(biāo)市場及主導(dǎo)產(chǎn)品
x綠色食品集團(tuán)股份有限公司的主要目標(biāo)市場分為國內(nèi)市場和國際市場。
國內(nèi)主要目標(biāo)市場：通過分析全國主要城市和地區(qū)的城鎮(zhèn)人口和收入水平，食品市場人均消費(fèi)水平，農(nóng)副產(chǎn)品市場消費(fèi)額，主要農(nóng)副產(chǎn)品人均購買量，各地區(qū)每年調(diào)入主要農(nóng)副產(chǎn)品的種類和數(shù)量，以及x省農(nóng)副產(chǎn)品向外省的銷售狀況，確定為五省二市，即上海市、北京市、廣東省、福建省、江蘇省、浙江省、x省。目標(biāo)客戶主要是城市居民，尤其是發(fā)達(dá)城市的中高收入居民。
國際主要目標(biāo)市場：通過分析我國農(nóng)副產(chǎn)品出口的產(chǎn)品、地區(qū)結(jié)構(gòu)及趨勢，進(jìn)出口貿(mào)易方式，加入WTO對(duì)我國農(nóng)副產(chǎn)品進(jìn)出口貿(mào)易的影響等因素將主要目標(biāo)市場確定為香港、日本、韓國及東南亞地區(qū)，并逐步打入歐美市場。
根據(jù)主導(dǎo)市場農(nóng)副產(chǎn)品需求和x省農(nóng)副產(chǎn)品資源的優(yōu)勢，x綠色食品集團(tuán)股份有限公司的主導(dǎo)產(chǎn)品將分為七大類，分階段分地區(qū)地開展銷售。
產(chǎn)品線規(guī)劃
主導(dǎo)產(chǎn)品線        主要品種
水產(chǎn)品        河蟹、蝦、黃鱔、鰻魚、特色魚
大米        高檔優(yōu)質(zhì)晚稻、綠色大米、優(yōu)質(zhì)加工專用稻
生豬和豬肉        生豬、白條豬、冷卻肉
水果        臍橙、南豐蜜桔、早熟梨
蔬菜        優(yōu)質(zhì)蔬菜、綠色蔬菜
家禽        肉雞、鴨、鵝、乳鴿
其他        其他畜產(chǎn)品、x特色產(chǎn)品、綠色食品
表 摘要－1
二、管理層
公司目前已擁有總裁和董事會(huì)秘書人選，他們具備相應(yīng)崗位豐富的工作經(jīng)驗(yàn)、優(yōu)秀的工作能力和旺盛的工作激情。
公司已邀請專業(yè)的管理咨詢公司規(guī)劃設(shè)計(jì)公司的組織架構(gòu)和高層管理團(tuán)隊(duì)，針對(duì)關(guān)鍵崗位的職責(zé)制定所需人員的專業(yè)素質(zhì)要求，并通過人才市場以公開招聘的形式組建和完善公司高層管理團(tuán)隊(duì)。
為了鞏固和穩(wěn)定高層管理團(tuán)隊(duì)，公司將制定科學(xué)的激勵(lì)與約束機(jī)制，將公司的運(yùn)作業(yè)績與管理團(tuán)隊(duì)的考核和獎(jiǎng)勵(lì)掛鉤，從而保證公司在高素質(zhì)的團(tuán)隊(duì)管理下高效運(yùn)轉(zhuǎn)，為股東創(chuàng)造最大的財(cái)富。
三、財(cái)務(wù)預(yù)算及資金需求
1）主要財(cái)務(wù)預(yù)算
主要財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測見表摘要－2
2）資金需求預(yù)測
x綠色食品集團(tuán)股份有限公司的銷售收入預(yù)計(jì)第一年為3.2億元，第二年為5.8億元，第三年為10.9億元；為實(shí)現(xiàn)這一銷售目標(biāo)，需要在第一年投資2億元，第二年追加投資1.3億元，第三年追加投資3億元。
主要財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測
單位：萬元
財(cái)務(wù)指標(biāo)        第一年（2003）        第二年（2004）        第三年（2005）
銷售收入        32,000        58,000        109,000
稅前利潤        3,202         6,466         14,664
總資產(chǎn)        28,313         49,833         86,702
股東權(quán)益        22,721         28,217         40,682
資金需求        20,000        13,000        30,000
表 摘要－2
第一年的資金需求2億元，需從股東處募集,并作為注冊資金。后幾年的追加投資將考慮通過銀行貸款解決。

第一章 目標(biāo)市場
x綠色食品集團(tuán)股份有限公司產(chǎn)品銷售的主要市場分為國內(nèi)市場和國際市場。國內(nèi)目標(biāo)市場的選擇和分析主要是基于目標(biāo)市場的消費(fèi)需求，而非側(cè)重于競爭者和市場份額分析，主要原因有三點(diǎn)。
首先，我國目前農(nóng)副產(chǎn)品市場銷售中遇到的主要問題在于產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)性過剩。大部分地區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)長期的粗放型經(jīng)營造成了低檔農(nóng)副產(chǎn)品大量庫存，同時(shí)，安全、高品質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品在市場上卻供不應(yīng)求。近年來，國家對(duì)農(nóng)副產(chǎn)品和食品安全問題的重視程度不斷提高，許多省份，特別是發(fā)達(dá)地區(qū)對(duì)優(yōu)質(zhì)、綠色食品的銷售均給了與特殊的優(yōu)惠政策。x綠色食品集團(tuán)股份有限公司的產(chǎn)品定位是優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品和綠色食品，因此不存在結(jié)構(gòu)性過剩的隱患。
其次，農(nóng)副產(chǎn)品市場是消費(fèi)量巨大而供應(yīng)商眾多的市場。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來看x綠色食品集團(tuán)股份有限公司定位的七大類產(chǎn)品的市場結(jié)構(gòu)屬于完全競爭（指大宗非特色農(nóng)副產(chǎn)品）和壟斷競爭（指x的特色農(nóng)副產(chǎn)品）。這兩種市場結(jié)構(gòu)的共同之處是由于市場容量巨大，供應(yīng)分散于千千萬萬的農(nóng)戶、基地、加工廠，單個(gè)或幾個(gè)廠商的供給在整個(gè)市場中的份額極小，規(guī)模效應(yīng)有限，相互不構(gòu)成直接競爭關(guān)系。
第三，在上述的市場結(jié)構(gòu)中，市場營銷的關(guān)鍵在于兩方面。一是提供優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品，提升產(chǎn)品的品牌、科技等附加值，提高市場競爭力；二是快速準(zhǔn)確地獲得市場信息，避免信息不對(duì)稱造成的產(chǎn)品滯銷。
在進(jìn)入WTO之后我國農(nóng)副產(chǎn)品對(duì)國際市場的出口更是集中于產(chǎn)品質(zhì)量和價(jià)格優(yōu)勢。x綠色食品集團(tuán)股份有限公司定位于綠色優(yōu)質(zhì)和特色農(nóng)副產(chǎn)品，同時(shí)在綜合成本上具有相對(duì)優(yōu)勢，因此國際市場的分析著重于我國目前的出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、出口市場結(jié)構(gòu)以及公司所定位的主要產(chǎn)品出口現(xiàn)狀分析。
一、國內(nèi)市場
x綠色食品集團(tuán)股份有限公司產(chǎn)品銷售的國內(nèi)主要目標(biāo)市場的確定一是根據(jù)x省委、省政府提出的把x省建成沿海發(fā)達(dá)地區(qū)優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品與綠色食品供應(yīng)基地的戰(zhàn)略；二是根據(jù)目標(biāo)市場農(nóng)副產(chǎn)品的消費(fèi)水平和消費(fèi)規(guī)模。通過對(duì)沿海各省市及重點(diǎn)消費(fèi)地區(qū)人均食品消費(fèi)支出和地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品消費(fèi)額與全國平均水平的對(duì)比分析，將國內(nèi)主要市場確定為沿海的江蘇、浙江、福建、廣東、上海，以及消費(fèi)重點(diǎn)城市北京。此外，考慮到公司的本地優(yōu)勢，也將x省列入主要目標(biāo)市場。
1、主要市場人均消費(fèi)分析
五省二市的城鎮(zhèn)人口總數(shù)為8014萬人，占全國城鎮(zhèn)人口的20.6%，除x省以外,其他地區(qū)的人均收入水平比全國平均水平高出8%～86%，上海比全國水平高出86%；其他依次為北京65%，廣東55%，浙江48%，福建18%，江蘇8%。這些省市城鎮(zhèn)居民的購買能力強(qiáng)，對(duì)農(nóng)副產(chǎn)品、特別是優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品的消費(fèi)水平高。（數(shù)據(jù)來源：各省市2001年統(tǒng)計(jì)年鑒）
五省二市城鎮(zhèn)居民人均收入與食品消費(fèi)支出（2000年）
單位：元
地區(qū)        上海        北京        廣東        福建        浙江        江蘇        x
人均收入        11718        10350        9762        7432        9279        6800        5104
人均支出        3712.13        3083.37        3096.33        2520.28        2752        1921.22        1559.4
數(shù)據(jù)來源：各省市2001年統(tǒng)計(jì)年鑒
表 1－1
從五省二市的人均食品消費(fèi)額和城鎮(zhèn)居民總消費(fèi)額的比較來看，上海市人均食品消費(fèi)額居第一位，為3712元，而廣東省在城鎮(zhèn)居民總消費(fèi)額上占據(jù)第一，為462億元。
五省二市的人均食品消費(fèi)額和城鎮(zhèn)居民總消費(fèi)額比較見圖1－1。
2、主要市場農(nóng)副產(chǎn)品消費(fèi)分析
五省二市的農(nóng)副產(chǎn)品年消費(fèi)總額達(dá)到2093億元人民幣，占全國城鎮(zhèn)農(nóng)副產(chǎn)品消費(fèi)額的28%。其中，廣東的農(nóng)副產(chǎn)品消費(fèi)總額最高，462億元；其次為上海408億元，江蘇387億元，北京275億元，浙江253億元，福建161億元；x最低，為147億元。農(nóng)副產(chǎn)品消費(fèi)已呈現(xiàn)多樣化、優(yōu)質(zhì)化、綠色化趨勢，其中綠色食品的消費(fèi)在農(nóng)副產(chǎn)品消費(fèi)中的比重逐年提高，具有極為廣闊的發(fā)展前景。（數(shù)據(jù)來源：各省市2001年統(tǒng)計(jì)年鑒）
數(shù)據(jù)來源：各省市2001年統(tǒng)計(jì)年鑒
圖1－1
從五省二市農(nóng)副產(chǎn)品市場消費(fèi)額和主要農(nóng)副產(chǎn)品人均購買量上看，糧食、肉禽、水產(chǎn)品、蔬菜、瓜果的消費(fèi)額較高，五省二市的人均購買量和市場需求量巨大。
2000年五省二市農(nóng)副產(chǎn)品市場消費(fèi)額見表1－2。
2000年五省二市農(nóng)副產(chǎn)品人均購買量見表1－3。
公司的目標(biāo)客戶將定位于以上五省二市的城鎮(zhèn)居民，尤其是發(fā)達(dá)城市的中高收入居民。
二、國際市場
開拓國際市場是x綠色食品集團(tuán)股份有限公司實(shí)施市場多元化戰(zhàn)略的重要舉措，同時(shí)也是提高公司利潤，實(shí)現(xiàn)長期可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。國際目標(biāo)市場的確定主要考慮三項(xiàng)因素：一是我國農(nóng)副產(chǎn)品的出口結(jié)構(gòu)；二是目前我國農(nóng)副產(chǎn)品出口的主要國家；三是主要農(nóng)副產(chǎn)品品種的出口現(xiàn)狀。

五省二市農(nóng)副產(chǎn)品市場消費(fèi)額（2000年）
單位：萬元
產(chǎn)品        上海        北京        廣東        福建        浙江        江蘇        x
糧食        287735        200371        381969        150947        169648        402228        158873
副食        2053277        ——        ——        ——        ——        ——        ——
肉禽及制品        ——        494320        1248730        523846        413056        982605        370931
水產(chǎn)品類        ——        117876        488062        266899        372488        488134        90040
菜類        ——        210498        ——        160949        218514        405295        170554
干鮮瓜果類        ——        243324        ——        117557        ——        277373        84029
奶及奶制品        ——        159249        97314        67076        75064        129798        41051
蛋類        ——        59554        63796        37570        44256        150583        43659
數(shù)據(jù)來源：各省市2001年統(tǒng)計(jì)年鑒
表1－2
五省二市主要農(nóng)副產(chǎn)品人均購買量（2000年）
單位：公斤
產(chǎn)品        上海        北京        廣東        福建        浙江        江蘇        x
糧食        73.3        25.9        72.6        97.9        77.2        86.4        89.5
蔬菜        105.8        154.7        102.4        96.2        87.9        111.7        102.4
豬肉        18.3        15.3        19.6        18.1        15.1        20.3        20
禽蛋        26.8        10.5        22.9        16.1        18.7        21.7        13
水產(chǎn)品        27.8        12.5        20.8        17.6        15.6        18        9.6
瓜果        65.4        58.7        ----        52.9        64.5        50.8        ----
數(shù)據(jù)來源：各省市2001年統(tǒng)計(jì)年鑒
表1－3
2000年我國農(nóng)副產(chǎn)品進(jìn)出口貿(mào)易開始出現(xiàn)大幅度增長的局面，農(nóng)副產(chǎn)品進(jìn)出口總額為269.5億美元，比1999年增長23.4%。2001年，我國農(nóng)副產(chǎn)品進(jìn)出口貿(mào)易在經(jīng)歷了連續(xù)數(shù)月出口額下降之后，最終實(shí)現(xiàn)了全年進(jìn)出口額雙增長。2001年我國農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)出口貿(mào)易總額為279億美元，比上年增長3.5%。其中出口額為160.7億美元，同比增長2.4%；進(jìn)口額為118.3億美元，同比增長5.2%。農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易總額占全國貿(mào)易總額的5.47%。
（數(shù)據(jù)來源：Internet Securities, Inc. [url]http://www.securities.com[/url]）
1、農(nóng)副產(chǎn)品出口結(jié)構(gòu)
我國農(nóng)副產(chǎn)品出口結(jié)構(gòu)以出口勞動(dòng)密集型產(chǎn)品為主。水產(chǎn)品、畜產(chǎn)品和園藝產(chǎn)品是我國主要出口農(nóng)副產(chǎn)品，2000年這三類產(chǎn)品的出口額約占農(nóng)副產(chǎn)品出口總額的66.4%，2001年1-10月這一比例上升到70.5%。2001年1-10月份，水產(chǎn)品出口份額占到總出口額的25.8%；畜產(chǎn)品占18.8%；園藝產(chǎn)品保持在25％左右，其中蔬菜出口份額占14.8%，水果占4.8%，其他園藝產(chǎn)品占6.3%。此外，大田作物及其加工品的出口額份額由2000年的17.4%下降到2001年1-10月的11.9%。（數(shù)據(jù)來源：中國咨詢行 中國商業(yè)報(bào)告庫 [url]http://www.chinainfobank.com[/url]）
加入WTO，將使我國農(nóng)副產(chǎn)品進(jìn)出口結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。有關(guān)研究資料表明，就目前我國主要農(nóng)副產(chǎn)品價(jià)格與國際比較，畜產(chǎn)品、園藝產(chǎn)品和水產(chǎn)品等勞動(dòng)密集型產(chǎn)品和農(nóng)副產(chǎn)品加工品具有較強(qiáng)的價(jià)格競爭力，加入WTO之后，這些產(chǎn)品的出口將會(huì)增加，是我國未來農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的優(yōu)勢行業(yè)，但優(yōu)勢發(fā)揮如何關(guān)鍵還要看質(zhì)量；而糧棉油等價(jià)格普遍高于國際市場價(jià)格，比較優(yōu)勢相對(duì)較低，加入WTO之后，這些產(chǎn)品的進(jìn)口將會(huì)增加。由于我國糧棉油籽等農(nóng)副產(chǎn)品的流通費(fèi)用較高，因此價(jià)格競爭力仍有一定潛力可挖。
2、出口市場結(jié)構(gòu)
我國農(nóng)副產(chǎn)品出口市場一直集中于亞洲，約占我國農(nóng)副產(chǎn)品出口總額的3/4；歐洲是我國農(nóng)副產(chǎn)品第二大出口市場；北美洲是第三大出口市場，出口份額雖然不大，但是近年來增長勢頭強(qiáng)勁。目前我國最大出口消費(fèi)國（地區(qū)）及其市場份額依次是：日本35%、香港12%、韓國10%、美國8%、德國3%。對(duì)美國和德國出口額分別增長3%和9%。（數(shù)據(jù)來源：中國咨詢行 中國商業(yè)報(bào)告庫 [url]http://www.chinainfobank.com[/url]）
3、主要出口農(nóng)副產(chǎn)品分析
1）        水產(chǎn)品
2001年全國水產(chǎn)品出口貿(mào)易保持了平穩(wěn)增長的良好態(tài)勢。水產(chǎn)品出口總量195.3萬噸，出口額41.9億美元，分別比上年增長27.3％和9.2％。（數(shù)據(jù)來源：中國咨詢行 中國商業(yè)報(bào)告庫 [url]http://www.chinainfobank.com[/url]）
在水產(chǎn)品出口中，養(yǎng)殖和捕撈的出口數(shù)量比例約為40：60。養(yǎng)殖產(chǎn)品中，烤鰻出口7.3萬噸、創(chuàng)匯6.2億美元，其創(chuàng)匯額占我國水產(chǎn)品創(chuàng)匯總額的14.8％。其它養(yǎng)殖水產(chǎn)品出口中以羅非魚為代表的養(yǎng)殖水產(chǎn)品出口取得了較大突破， 2001年出口量約2萬噸，比2000年增長50％。我國一般貿(mào)易蝦類產(chǎn)品出口達(dá)到近7萬噸（其中海水蝦占97％，淡水蝦占3％），比上年增長9.6％。海帶、裙帶菜、各種活魚、牡蠣等也是我國養(yǎng)殖水產(chǎn)品出口的重要品種，出口持續(xù)增長。（數(shù)據(jù)來源：中國咨詢行 中國商業(yè)報(bào)告庫 [url]http://www.chinainfobank.com[/url]）
2001年中國水產(chǎn)品出口主要國家（地區(qū)）見圖2－2：
圖1－2
2）蔬菜
據(jù)估算，我國蔬菜產(chǎn)值已達(dá)到3100多億元，僅次于糧食而位居農(nóng)副產(chǎn)品產(chǎn)值排名第二。在我國農(nóng)副產(chǎn)品國際貿(mào)易中，蔬菜出口一枝獨(dú)秀。2000年全國主要種植業(yè)出口總金額約62.02億美元，其中蔬菜類出口總金額20.34億美元，約占出口總金額的1／3。據(jù)國家海關(guān)總署統(tǒng)計(jì)，2000年我國蔬菜出口量超過10萬噸的國家和地區(qū)以及出口數(shù)量和價(jià)值見圖2－3：（數(shù)據(jù)來源：中國咨詢行 中國商業(yè)報(bào)告庫 [url]http://www.chinainfobank.com[/url]）

圖1－3
從以上數(shù)字看出，日本是我國蔬菜出口量最大的國家，韓國則位居第二。
3）大米
2000年我國出口大米23.9萬噸，金額5.6億美元。由于價(jià)廉質(zhì)優(yōu)等因素，大米幾乎是我國入世后唯一在貿(mào)易自由化過程中受益的糧食產(chǎn)品。中國與日、韓毗鄰，在銷貨成本方面更具優(yōu)勢。（數(shù)據(jù)來源：Internet Securities, Inc. [url]http://www.securities.com[/url]）
1995年－2001年我國大米進(jìn)出口數(shù)量見圖1－4：

圖1－4
4）生豬及豬肉
        2000年中國共出口生豬200萬頭，金額2.3億美元，鮮凍豬肉6862萬美元，豬肉罐頭5845萬美元。主要出口到：中國香港、中國澳門、新加坡。我國是世界主要豬肉及制品出口國之一。（數(shù)據(jù)來源：Internet Securities, Inc. [url]http://www.securities.com[/url]）
        基于國際市場分析x綠色食品集團(tuán)有限公司的出口將集中于香港、日本、韓國和東南亞地區(qū)，并逐步向歐美市場擴(kuò)張。同時(shí)，結(jié)合x省農(nóng)副產(chǎn)品的資源優(yōu)勢，主要出口品種為水產(chǎn)品、蔬菜、大米、生豬與豬肉。
以上國內(nèi)外目標(biāo)市場的分析顯示x綠色食品集團(tuán)股份有限公司所定位的市場有著巨大的產(chǎn)品消費(fèi)需求和廣闊的市場發(fā)展前景。

第二章 產(chǎn)品規(guī)劃
一、x省資源供應(yīng)比較優(yōu)勢
針對(duì)國內(nèi)國際目標(biāo)市場的需求和發(fā)展趨勢，x省作為優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品，特別是綠色食品的供應(yīng)基地具有以下優(yōu)勢：
1、資源優(yōu)勢：x省擁有豐富的農(nóng)業(yè)資源，特別是一些壟斷性的特種資源，如南豐蜜桔、彭澤鯽、鄱陽湖青蝦、贛南臍橙、優(yōu)質(zhì)早熟梨等，在國內(nèi)、國際市場上具有很強(qiáng)的競爭力。
2、綜合成本優(yōu)勢：x省綜合成本低廉，勞動(dòng)力價(jià)格低、原料成本、運(yùn)輸成本、治理污染成本、科技成果轉(zhuǎn)化的成本都比較低。
3、自然環(huán)境優(yōu)勢：x省的地理構(gòu)造是一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的水陸相生態(tài)大系統(tǒng)，可以阻斷、防止外來污染；氣溫地肥，水足林密，山高湖大；污染較輕，鄱陽湖是全國目前惟一沒有多少污染的大湖，幾大山脈毗鄰地區(qū)污染更輕。
4、生態(tài)優(yōu)勢：x省環(huán)境污染少，生態(tài)環(huán)境破壞較輕，森林覆蓋率高達(dá)59.7%，絕大多數(shù)地方保持著水凈田潔、山美水秀的良好風(fēng)貌，加上這些年x省對(duì)環(huán)境污染的治理十分重視，大大減少了污染源，十分有利于建設(shè)優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品基地。
5、區(qū)位優(yōu)勢：x毗鄰東部沿海城市，是內(nèi)地連接珠江三角洲、長江三角洲和閩江三角洲的最佳陸上通道，京九鐵路貫穿全省，農(nóng)副產(chǎn)品的銷售和運(yùn)輸極為方便。
6、特色優(yōu)勢：在農(nóng)副產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整中，各地注重挖掘資源優(yōu)勢，注重特色產(chǎn)品開發(fā)，全省已有36個(gè)縣、54個(gè)特色產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值超過糧食產(chǎn)值，成為當(dāng)?shù)氐闹鲗?dǎo)產(chǎn)品。這些特色農(nóng)副產(chǎn)品，大都具有較強(qiáng)的市場需求潛力和合理效益。
7、供給優(yōu)勢：多年來，x農(nóng)副產(chǎn)品主要供給江浙滬、閩粵港，具有相當(dāng)?shù)氖袌龇蓊~，有些農(nóng)副產(chǎn)品并有很高的知名度和東部沿海城市對(duì)x的依存度。
二、x省主要農(nóng)副產(chǎn)品品種和產(chǎn)量
x省的主要優(yōu)勢農(nóng)副產(chǎn)品資源主要有大米、生豬和豬肉、水產(chǎn)品、特色水果、禽類和蔬菜。
x以占全國總面積2.5% 的耕地，提供占全國4%的糧食，勞平產(chǎn)糧和人平占有糧在全國均居第四位，每年上調(diào)國家商品糧在10億斤以上，占全國1/10多。x省水面資源豐富，居全國淡水水面資源的第三位。鄱陽湖水域廣闊，蘊(yùn)藏著豐富的水產(chǎn)資源。鄱陽湖不僅是全國最大的淡水湖，而且是全國目前惟一沒有多少污染的大湖。近年來，果業(yè)得到大發(fā)展，已擁有果園面積193566公頃，其中南豐蜜桔還被譽(yù)為“桔中之王”。特色種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、加工業(yè)也都方興未艾，發(fā)展勢頭迅猛。
x省對(duì)沿海農(nóng)副產(chǎn)品有較好供給基礎(chǔ)，鞏固擴(kuò)大沿海農(nóng)副產(chǎn)品市場份額，不僅可解決農(nóng)副產(chǎn)品賣難，而且能夠以沿海市場作為跳板，使有競爭力的農(nóng)副產(chǎn)品和綠色食品走向國際市場，積極融入全球農(nóng)副產(chǎn)品體系當(dāng)中。
x省2000年主要農(nóng)副產(chǎn)品的品種和產(chǎn)量見表2－1
三、公司產(chǎn)品規(guī)劃
根據(jù)主要目標(biāo)市場農(nóng)副產(chǎn)品消費(fèi)需求分析和x省農(nóng)副產(chǎn)品資源分析，x綠色食品集團(tuán)股份有限公司的產(chǎn)品線及主導(dǎo)產(chǎn)品銷售規(guī)劃如下。
1、主導(dǎo)產(chǎn)品規(guī)劃
主導(dǎo)產(chǎn)品線
主導(dǎo)產(chǎn)品        主要品種
水產(chǎn)品        河蟹、蝦、黃鱔、鰻魚、特色魚
大米        高檔優(yōu)質(zhì)晚稻、綠色大米、優(yōu)質(zhì)加工專用稻
生豬和豬肉        生豬、白條豬、冷卻肉
水果        臍橙、南豐蜜桔、早熟梨
蔬菜        優(yōu)質(zhì)蔬菜、綠色蔬菜
家禽        肉雞、鴨、鵝、乳鴿
其他        其他畜產(chǎn)品、x特色產(chǎn)品、綠色食品
表2－2


x省2000年主要農(nóng)副產(chǎn)品的品種和產(chǎn)量
類別        品種        產(chǎn)量
                重量（萬噸）        頭/只數(shù)（萬頭/只）
稻谷        早稻        568.3       
        中稻和一季晚稻        234.74       
        二季晚稻        688.4       
畜禽肉蛋        豬        149.22        1950.19
        牛        5.34        59.61
        羊        0.92        65.78
        牛奶        5.93       
        禽        36.95        27971.9
        蛋        33.64       
水產(chǎn)品        魚類        116.42       
        蝦蟹類        3.67       
        貝類        5.3       
水果        柑        43.38       
        梨        4.28       
茶        紅毛茶        0.22       
        綠毛茶        1.06       
數(shù)據(jù)來源：x省2001年統(tǒng)計(jì)年鑒
表2－1


第一年各主要市場的主導(dǎo)產(chǎn)品規(guī)劃
主要市場        主導(dǎo)產(chǎn)品
北京        水產(chǎn)品、大米、水果
上海        水產(chǎn)品、大米、豬、水果
廣東        水產(chǎn)品、大米、豬、水果
浙江        水產(chǎn)品、大米、豬、水果
江蘇        水產(chǎn)品、大米、豬、水果
福建        水產(chǎn)品、大米、水果
x（包括出口）        水產(chǎn)品、大米、豬、水果
表2－3
2、各類主導(dǎo)產(chǎn)品銷售分析及規(guī)劃
1) 水產(chǎn)品銷售分析見表2－4
2）大米市場銷售分析
品種        市場定位
高檔優(yōu)質(zhì)晚稻        高檔優(yōu)質(zhì)晚稻屬競爭性產(chǎn)品，市場定位是廣東、福建、浙江、上海等東部沿海，消費(fèi)對(duì)象為中等以上收入的消費(fèi)對(duì)象。
綠色大米        綠色大米屬競爭性綠色食品，分A 級(jí)和AA級(jí)兩個(gè)不同質(zhì)量等級(jí)。A級(jí)綠色大米以沿海地區(qū)中等收入的群體為消費(fèi)對(duì)象，AA級(jí)綠色大米以沿海地區(qū)收入較高的群體為消費(fèi)對(duì)象，價(jià)格定位在高出普通晚米價(jià)格的100－300％范圍內(nèi)。 面向北京、上海、廣州、深圳等大中城市市場。
優(yōu)質(zhì)加工專用稻        一是省內(nèi)的食品加工企業(yè)，二是江浙、廣東、福建等沿海地區(qū)加工企業(yè)。價(jià)格定位在口糧型早稻的價(jià)位水平。
表2－5

水產(chǎn)品銷售分析
產(chǎn)品
名稱        產(chǎn)品
特性        市場
定位        消費(fèi)者定位        銷售渠道
黃鱔        特色、綠色、壟斷性產(chǎn)品        東部沿海目標(biāo)市場：上海市、廣州市、杭州市        黃鱔屬于中高檔消費(fèi)水產(chǎn)品,其消費(fèi)群體是城鎮(zhèn)中中高檔收入的居民與中高檔餐飲業(yè);黃鱔還可以加工成鱔魚片、鱔魚絲冷凍制品出口日本、韓國等國際市場。        城鄉(xiāng)水產(chǎn)品批發(fā)市場、大型連鎖超市、大中型酒店、農(nóng)貿(mào)市場和國際市場。
中華鱉        特色、綠色、壟斷性產(chǎn)品        上海市、杭州市、溫州市        中華鱉屬于中低檔消費(fèi)水產(chǎn)品，消費(fèi)群體主要屬于城鎮(zhèn)居民、中高檔飯店、酒店。        城鄉(xiāng)水產(chǎn)品批發(fā)市場、大型連鎖超市、大中型酒店、農(nóng)貿(mào)市場。
鰻魚        特色、綠色、壟斷性產(chǎn)品        東南沿海：上海、福建、廣東等大中城市        鰻魚屬于中高檔消費(fèi)水產(chǎn)品，分為鮮鰻、烤鰻兩個(gè)系列。鮮鰻銷售針對(duì)大中城市的酒店、中高收入家庭；烤鰻的消費(fèi)主體是日本市場，每年7萬噸以上，少量為港澳和歐盟市場，占鰻魚產(chǎn)品總量的65％以上。        烤鰻主要出口日本市場，鮮鰻主要銷往上海、福州、廣州等大中城市的水產(chǎn)品批發(fā)市場與河（海）鮮批發(fā)行、酒店。
荷包
紅鯉        特色、綠色、壟斷性產(chǎn)品        北京、上海等大中城市和港澳市場        紅鯉魚屬于中低檔消費(fèi)水產(chǎn)品，城鎮(zhèn)居民與餐飲業(yè)是消費(fèi)主體，特別是大中城市的賓館酒樓。        水產(chǎn)品批發(fā)市場、城鎮(zhèn)集貿(mào)市場、連鎖超市。
興國
紅鯉                               
玻璃
紅鯉                               
彭澤鯽        特色、綠色、競爭性產(chǎn)品        東部沿海：上海市、杭州市，韓國        彭澤鯽是大眾水產(chǎn)品，屬于中低檔消費(fèi)，主要消費(fèi)群體為城市居民、餐飲業(yè)。        廣大城鎮(zhèn)集貿(mào)市場，大中城市的水產(chǎn)品批發(fā)市場和連鎖超市；國際市場。
河蟹                        蝦蟹屬中高檔消費(fèi)品種，其消費(fèi)群體主要是城鎮(zhèn)居民中的中高檔收入者，特別是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的大中城市居民是消費(fèi)主體。        銷售地點(diǎn)是大中城市的水產(chǎn)品專業(yè)批發(fā)市場和大型連鎖超市。上海市的銅川水產(chǎn)品批發(fā)市場和聯(lián)華、華聯(lián)等大型連鎖超市。
鄱陽湖
青蝦                               
南美白
對(duì)蝦                               
表2－4
3）豬及其他畜產(chǎn)品銷售分析
品種        市場
豬        沿海發(fā)達(dá)地區(qū)市場：廣東、上海、浙江、蘇南；
國際市場：日本、香港、澳門、東南亞、俄羅斯、東歐
牛        浙江、上海、福建、廣東
羊        廣東、福建、上海、浙江
表2－6
4）水果銷售分析
品種        市場
臍橙        大、中城市及沿海發(fā)達(dá)地區(qū)
南豐蜜桔        壟斷性產(chǎn)品，市場潛力極大
早熟梨        北方及東南沿海城市，重點(diǎn)港澳、廣西、福建及東南亞
表2－7
5）家禽和特色禽類
廣東每年需要調(diào)入家禽（以肉雞、地方雞、特禽為主）5000萬只以上，上海每年需要調(diào)入3000萬只（以地方雞為主）。香港市場每年需要調(diào)入家禽（以優(yōu)質(zhì)黃雞為主）4000－5000萬只、禽蛋4－5億枚。2005年預(yù)計(jì)x省家禽外銷4550萬只。（數(shù)據(jù)來源：2001年x省農(nóng)業(yè)廳關(guān)于《優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)基地建設(shè)規(guī)劃》）
目前上海、廣東、香港、海南四大市場年需求乳鴿6300萬只，廣州每年需乳鴿1300萬只以上，香港市場每年需1000－1300萬只，澳門市場每年需200萬只；全國各大城市年均消費(fèi)乳鴿100萬只以上；年出口凍乳鴿2000噸，約合400萬只；全國需求大約為8900萬只。（數(shù)據(jù)來源：2001年x省農(nóng)業(yè)廳關(guān)于《優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)基地建設(shè)規(guī)劃》）

家禽產(chǎn)品銷售分析
類別        品種        產(chǎn)品名稱        銷售
肉雞        黃羽肉雞        寧都三黃雞、白耳黃雞、萬載康樂黃雞        上海、廣東、浙江、福建
        烏雞        泰和烏雞、東鄉(xiāng)黑雞、余干烏黑雞       
        麻雞        ――――――――――――――       
鵝        優(yōu)質(zhì)肉鵝        興國灰鵝、蓮花白鵝、豐城灰鵝、廣豐白羽鵝        外銷1400萬只、出口150萬只；國內(nèi)目標(biāo)市場廣東、福建、上海
肉鴨                大余麻鴨、吉安紅毛鴨        國內(nèi)目標(biāo)市場東南沿海地區(qū)，板鴨出口到東南亞、香港、澳門及臺(tái)灣地區(qū)。
鴨蛋                鮮鴨蛋、皮蛋、味蛋        東南沿海地區(qū)、東南亞、香港、澳門及臺(tái)灣地區(qū)
乳鴿                        上海、廣東、香港、海南四大市場
表2－8

第三章 經(jīng)營模式
一、營銷計(jì)劃
1、渠道通路計(jì)劃
根據(jù)目前我國農(nóng)副產(chǎn)品銷售的現(xiàn)狀，公司渠道通路規(guī)劃的包括以下五種渠道：農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)市場、零售企業(yè)（包括連鎖超市、商場）、連鎖食品專營店、終端集團(tuán)消費(fèi)客戶、貿(mào)易商（包括國內(nèi)貿(mào)易商、進(jìn)出口商以及一些加工貿(mào)易商）。其中農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)市場、大型零售企業(yè)將是公司國內(nèi)銷售的主要渠道。
批發(fā)市場一直是我國農(nóng)副產(chǎn)品流通的主渠道，公司將選擇這種通路作為大宗農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)的主要渠道通路；大型零售企業(yè)，如商場和超市，是銷售品牌農(nóng)副產(chǎn)品的主要渠道，公司將選擇這種通路作為公司中高檔農(nóng)副產(chǎn)品，如綠色食品、品牌農(nóng)副產(chǎn)品的主要渠道通路。各主導(dǎo)產(chǎn)品渠道通路設(shè)計(jì)如下：
1）水產(chǎn)品
a) 國內(nèi)主要銷售渠道：
        在水產(chǎn)品批發(fā)市場設(shè)立窗口進(jìn)行批發(fā)和零售；
        銷給零售企業(yè)（包括連鎖超市、商場）；水產(chǎn)品市場。在上海、北京、深圳等地的主要水產(chǎn)品市場建立批發(fā)窗口；
        本公司的連鎖食品專營店；
        銷給集團(tuán)用戶（包括大的餐飲集團(tuán)）；
        銷給國內(nèi)貿(mào)易商（包括上門收購的批發(fā)商）。
B) 國際銷售渠道：
通過自營進(jìn)出口權(quán)或經(jīng)由其他進(jìn)出口商向日本、韓國、東南亞等地區(qū)出口。
2）大米
a) 國內(nèi)主要銷售渠道：
        在農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)市場設(shè)立窗口進(jìn)行批發(fā)；
        銷給零售企業(yè)（包括連鎖超市、商場、米店）；
        本公司的連鎖食品專營店；
        銷給集團(tuán)用戶；
        銷給國內(nèi)貿(mào)易商（包括一般貿(mào)易商和加工貿(mào)易商）
B) 國際銷售渠道：
主要通過獲得自營進(jìn)出口權(quán)或經(jīng)由其他進(jìn)出口商出口。
3）生豬和豬肉
a)        白條豬、冷卻肉的國內(nèi)主要銷售渠道：
        銷給零售企業(yè)（包括連鎖超市、商場）；
        本公司的連鎖食品專營店；
        銷給集團(tuán)用戶；
        銷給國內(nèi)貿(mào)易商（包括一般貿(mào)易商和加工貿(mào)易商）。
b)        白條豬、冷卻肉的國際銷售渠道：
主要通過獲得自營進(jìn)出口權(quán)或經(jīng)由其他進(jìn)出口商向港澳等地供應(yīng)白條豬和冷卻肉。
注：生豬主要銷往肉食品加工廠、各地肉聯(lián)廠及出口香港地區(qū)。
4）水果
a) 國內(nèi)主要銷售渠道：
        在水果批發(fā)市場設(shè)立窗口進(jìn)行批發(fā)；
        銷給零售企業(yè)（包括連鎖超市、商場）；
        本公司的連鎖食品專營店；
        銷給集團(tuán)用戶；
        銷給國內(nèi)貿(mào)易商（包括一般貿(mào)易商和加工貿(mào)易商）。
b) 國際銷售渠道：
主要通過獲得自營進(jìn)出口權(quán)或經(jīng)由其他進(jìn)出口商出口。
2、銷售隊(duì)伍設(shè)計(jì)
公司總部設(shè)銷售部，下設(shè)六個(gè)銷售大區(qū)辦事處，分別為：上海辦事處、北京辦事處、廣東辦事處（位于深圳，并設(shè)廣州分處）、福建辦事處（位于福州，并設(shè)廈門分處）、浙江辦事處（位于杭州，并設(shè)寧波分處）、江蘇辦事處（位于南京，并設(shè)蘇州分處）。
x綠色食品集團(tuán)股份有限公司銷售隊(duì)伍結(jié)構(gòu)見圖3－1：

x綠色食品集團(tuán)股份有限公司銷售隊(duì)伍結(jié)構(gòu)

圖3－1
二、采購供應(yīng)方案
1、總體采購供應(yīng)方案
為了保證采購供應(yīng)的質(zhì)量、數(shù)量和合理的價(jià)格，公司將以多種形式建立可靠的供應(yīng)來源。公司將充分利用x省和各地區(qū)政府部門的支持和推動(dòng)，整合x省現(xiàn)有的優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)基地和農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)和加工企業(yè)，通過多種形式的合作，建立和完善自身主導(dǎo)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈的生產(chǎn)和加工環(huán)節(jié)。最終形成農(nóng)工貿(mào)一條龍的生產(chǎn)經(jīng)營模式。
通過省級(jí)和地方政府推動(dòng)，x省可以合作的農(nóng)副產(chǎn)品加工企業(yè)按產(chǎn)品類型分有：水產(chǎn)品7家；禽類11家；大米5家；生豬9家；畜產(chǎn)品2家；水果6家；其他特色產(chǎn)品22家。
具體的采購供應(yīng)模式有三大類：
緊密型模式：公司直接進(jìn)入農(nóng)副產(chǎn)品加工和生產(chǎn)環(huán)節(jié)，通過控股、參股、換股、交叉持股、吸收合并、政府劃撥等方式將農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)基地和農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)納入自身供應(yīng)鏈。
松散型模式：公司不直接進(jìn)入農(nóng)副產(chǎn)品加工和生產(chǎn)環(huán)節(jié)，通過協(xié)議采購、訂單生產(chǎn)、委托生產(chǎn)、訂單生產(chǎn)、市場收購等方式滿足供應(yīng)。
“公司＋基地＋農(nóng)戶”模式：這是公司實(shí)現(xiàn)真正的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化運(yùn)作的途徑，是公司的經(jīng)營和管理發(fā)展到一定階段時(shí)，建立強(qiáng)大的主導(dǎo)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈的主要模式。公司通過自身投資或利用x省農(nóng)業(yè)廳及各地政府的農(nóng)業(yè)投資，建立和擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)供應(yīng)基地。除自建的基地供應(yīng)外，公司與農(nóng)戶簽訂合同或契約，建立供應(yīng)關(guān)系，并通過提供或指定產(chǎn)品的種苗、飼料等生產(chǎn)資料，指導(dǎo)種植、養(yǎng)殖技術(shù)，提供技術(shù)服務(wù)等方式控制生產(chǎn)和收購環(huán)節(jié)，以保障產(chǎn)品品種和各項(xiàng)質(zhì)量符合市場需求。采購的農(nóng)副產(chǎn)品的加工將由公司自身的或合作的加工企業(yè)完成。
2、各類主導(dǎo)產(chǎn)品采購供應(yīng)方案
根據(jù)不同類型的產(chǎn)品的特點(diǎn)，各類主導(dǎo)產(chǎn)品采購供應(yīng)方案規(guī)劃如下：
1）水產(chǎn)品
水產(chǎn)品的采購供應(yīng)可以采用四種方式：
        緊密型模式：合資控股水產(chǎn)品養(yǎng)殖基地，在優(yōu)質(zhì)水產(chǎn)品供應(yīng)資源上獲得相對(duì)壟斷優(yōu)勢；尋找適宜的水域，自建或與當(dāng)?shù)貦C(jī)構(gòu)共建基地，雇傭工人養(yǎng)殖；
        松散型模式：在特色水產(chǎn)品地區(qū)，以市場價(jià)收購，供應(yīng)市場的零售和批發(fā)。
        “公司＋基地＋農(nóng)戶”模式：與水產(chǎn)品養(yǎng)殖戶建立養(yǎng)殖合同契約，控制產(chǎn)品的品種、質(zhì)量，統(tǒng)一收購；
2）大米
大米的采購和供應(yīng)可以采取三種方式。根據(jù)同原料供應(yīng)方的關(guān)系可歸結(jié)為：
        緊密型模式：公司通過、控股大米加工企業(yè)直接進(jìn)入大米的生產(chǎn)加工環(huán)節(jié)，將大米加工納入自己的價(jià)值鏈，對(duì)一些中高檔大米加工企業(yè)進(jìn)行投資控股或參股；
        松散型模式：公司根據(jù)市場需求和自身的產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，選取符合要求的優(yōu)質(zhì)大米加工企業(yè)，建立特約供應(yīng)關(guān)系，按所需的品種和數(shù)量為公司提供大米；
        “公司+基地+農(nóng)戶”模式：在公司發(fā)展到一定階段時(shí)，將進(jìn)入這種農(nóng)工貿(mào)一體的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化運(yùn)作模式。公司同農(nóng)場、糧食局和農(nóng)戶建立合作關(guān)系，根據(jù)市場的需求提出品種、品質(zhì)及其他指標(biāo)要求，同時(shí)向養(yǎng)殖戶提供種子和種植技術(shù)服務(wù)等，最后以保護(hù)價(jià)收購大米。
3）生豬和豬肉
a) 生豬采購供應(yīng)：
生豬的采購和供應(yīng)可以采用兩種方式。根據(jù)不同的原料供應(yīng)方可歸類為：
        松散型模式：公司可以采用與生豬養(yǎng)殖廠、肉聯(lián)廠簽訂定點(diǎn)供應(yīng)合同的形式，由其提供符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的生豬。這種方式管理簡單，風(fēng)險(xiǎn)較小，適用于公司成立初期。
        “公司＋基地＋農(nóng)戶”模式：公司與生豬養(yǎng)殖戶合作：當(dāng)公司發(fā)展到一定階段時(shí)，將從養(yǎng)殖源頭切入，建立生豬產(chǎn)業(yè)鏈。公司與養(yǎng)殖戶建立適當(dāng)?shù)暮贤跫s，與養(yǎng)殖戶進(jìn)行合作，一方面向其提供所需生豬品種的仔豬、飼料、技術(shù)服務(wù)，另一方面對(duì)重金屬、瘦肉精和藥殘等指標(biāo)進(jìn)行嚴(yán)格控制。生豬出欄時(shí)，由公司按合同統(tǒng)一收購。
b) 白條豬和冷卻肉供應(yīng)：
緊密型模式：可以通過自建屠宰加工線或與生豬加工企業(yè)，合資建設(shè)加工廠進(jìn)入豬肉加工領(lǐng)域。
4）水果
水果的采購供應(yīng)可以采取三種方式：
        緊密型模式：公司與水果生產(chǎn)企業(yè)或水果生產(chǎn)基地，簽定合同成為其總經(jīng)銷商；
        松散型模式：公司根據(jù)市場對(duì)產(chǎn)品的品質(zhì)和價(jià)格的需求，選取優(yōu)良的水果生產(chǎn)基地為公司提供符合要求的產(chǎn)品，公司主要以市場行為進(jìn)行購買；
        “公司+基地+農(nóng)戶”模式：在公司發(fā)展到一定的規(guī)模，與水果基地和果農(nóng)建立合作關(guān)系，一方面向其提供部分生產(chǎn)資金、生產(chǎn)原料等，另一方面嚴(yán)格控制產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)品品質(zhì)，統(tǒng)一收購。在與果農(nóng)的合作方面，公司也可采用一些相應(yīng)的制約措施保證供應(yīng)的數(shù)量和質(zhì)量。
三、技術(shù)與質(zhì)量控制方案
1、技術(shù)體系：
市場的競爭也是技術(shù)的競爭，先進(jìn)的農(nóng)業(yè)科技是公司快速發(fā)展的支撐，因此公司將從主導(dǎo)產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)鏈出發(fā)建立自身的技術(shù)優(yōu)勢，提高產(chǎn)品的質(zhì)量和技術(shù)附加值。
公司的四大技術(shù)領(lǐng)域包括：育種技術(shù)；種植、養(yǎng)殖技術(shù)；加工技術(shù)；物流（貯藏保鮮）技術(shù)。育種技術(shù)主要是提供主導(dǎo)產(chǎn)品的種苗，包括引進(jìn)和培育稻米種子、生豬的仔豬、蝦蟹苗、魚苗等；種植和養(yǎng)殖技術(shù)主要是針對(duì)優(yōu)質(zhì)稻米種植，生豬和特色水產(chǎn)品的養(yǎng)殖技術(shù)；加工技術(shù)主要的涉及范圍是優(yōu)質(zhì)大米的加工技術(shù)，冷卻肉的加工技術(shù)，凈菜加工技術(shù)；物流（貯藏保鮮）技術(shù)重點(diǎn)包括水產(chǎn)品、豬肉、蔬菜、水果的采后保鮮技術(shù)。
1）建立技術(shù)優(yōu)勢
技術(shù)優(yōu)勢的建立可以通過以下三種方式：
a）建立自己的技術(shù)隊(duì)伍：公司將在投資建立自身的農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)加工基地的同時(shí)將部分資金用于技術(shù)投入，例如：水產(chǎn)品、豬肉加工和大米加工基地等，建立自己的技術(shù)隊(duì)伍。
b）借助第三方技術(shù)力量：利用x省省委、省政府的支持借助農(nóng)業(yè)廳和技術(shù)科研機(jī)構(gòu)例如：農(nóng)大、農(nóng)科院、的農(nóng)業(yè)科技力量；利用各生產(chǎn)基地所在地的當(dāng)?shù)卣闹С?，借助?dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)科技推廣服務(wù)體系的力量。
c）借助生產(chǎn)供應(yīng)方的技術(shù)力量：公司將通過參股、控股、交叉持股、契約生產(chǎn)或訂單生產(chǎn)等一系列方式建立一支強(qiáng)大的原材料和產(chǎn)品供應(yīng)鏈。因此，可以利用眾多的合作方所擁有的技術(shù)力量。
2）技術(shù)支持和服務(wù)
農(nóng)業(yè)科技向生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化最終是通過農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和加工的技術(shù)支持和服務(wù)過程實(shí)現(xiàn)的。公司的技術(shù)支持和服務(wù)方式有兩種：
a)        通過自身的技術(shù)部門向種植、養(yǎng)殖、加工環(huán)節(jié)提供技術(shù)服務(wù)；
b）通過外部技術(shù)力量，例如：農(nóng)業(yè)廳、農(nóng)大、農(nóng)科院、地方農(nóng)業(yè)技術(shù)部門等，利用政府支持或有償服務(wù)的方式支持產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)。
2、標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)量控制體系
質(zhì)量控制是采購供應(yīng)和生產(chǎn)加工中關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。公司將建立自身的產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量管理體系。
標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)量控制體系的建立可以分為兩部分：質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)制定和認(rèn)證、質(zhì)量控制管理。見圖3－1。
1) 質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)制定和認(rèn)證包括質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證和分承包方質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)制定。
圖 3－2
質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證包括ISO國際標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證、香港、歐盟等出口國的產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)等，可以邀請專業(yè)認(rèn)證機(jī)構(gòu)認(rèn)證；產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證包括綠色食品、無公害食品認(rèn)證，可以邀請x省綠色食品辦公室、x省農(nóng)業(yè)廳等認(rèn)證；分承包方質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)制定主要針對(duì)供應(yīng)方產(chǎn)品生產(chǎn)和加工中的產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)和過程控制標(biāo)準(zhǔn)，可以邀請農(nóng)大或農(nóng)科院針對(duì)主導(dǎo)產(chǎn)品設(shè)計(jì)制定管理標(biāo)準(zhǔn)。
2) 質(zhì)量控制管理包括質(zhì)量監(jiān)測服務(wù)和質(zhì)量管理過程控制。
質(zhì)量監(jiān)測服務(wù)主要針對(duì)農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)基地和農(nóng)戶生產(chǎn)的產(chǎn)品及生產(chǎn)過程的質(zhì)量監(jiān)測，可以通過與農(nóng)科院和農(nóng)大建立有償服務(wù)的合作關(guān)系實(shí)現(xiàn)；質(zhì)量管理過程控制是對(duì)是對(duì)分承包方和本企業(yè)加工廠產(chǎn)品生產(chǎn)加工過程的質(zhì)量管理，主要依靠自身的技術(shù)質(zhì)量部門負(fù)責(zé)。
3、各類產(chǎn)品的質(zhì)量控制方案
1）大米
大米產(chǎn)品和生產(chǎn)管理質(zhì)量的控制有以下五種方法：
        采用質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證，如ISO國際標(biāo)準(zhǔn)、綠色食品認(rèn)證、無公害食品認(rèn)證。欲進(jìn)入國外市場則需進(jìn)行國際標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證，如歐盟、日本等所要求的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證方式來保證本公司所生產(chǎn)和銷售的大米的質(zhì)量；
        根據(jù)公司的質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)和體系，對(duì)大米加工企業(yè)、生產(chǎn)基地實(shí)行分承包方質(zhì)量保證認(rèn)證，實(shí)行動(dòng)態(tài)考核；
        對(duì)所使用的種子和化肥農(nóng)藥進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定；
        建立一套收購質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)出糙率、水分、黃粒米、雜質(zhì)、互混、不完善粒分別制定比例，以及執(zhí)行GB/T17891- 1999標(biāo)準(zhǔn)；
        在農(nóng)戶方面，建立自己的技術(shù)服務(wù)力量，同時(shí)借助省農(nóng)科院等技術(shù)力量指導(dǎo)農(nóng)戶的種植技術(shù)，并對(duì)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督。
2）生豬和豬肉
生豬和豬肉產(chǎn)品和生產(chǎn)管理質(zhì)量的控制有以下五種方法：
        采用質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證如ISO國際標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證、國家經(jīng)貿(mào)委HACCP體系認(rèn)證、綠色企業(yè)及其食品認(rèn)證、無公害食品認(rèn)證和欲進(jìn)入國外市場的國際標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證如歐盟GMP、俄羅斯STOD認(rèn)證等方式，來保證本公司所生產(chǎn)和銷售的白條豬、冷卻肉的質(zhì)量；
        對(duì)生豬養(yǎng)殖廠、肉聯(lián)廠方式實(shí)行分承包方質(zhì)量保證認(rèn)證，實(shí)行動(dòng)態(tài)考核；
        對(duì)所使用的豬種和飼料進(jìn)行規(guī)定；
        公司派駐技術(shù)員常駐養(yǎng)殖廠、肉聯(lián)廠并根據(jù)質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)，如：ISO國際標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證的要求對(duì)肉聯(lián)廠的硬件、現(xiàn)場管理、豬源進(jìn)行檢查控制，保證生豬屠宰前的質(zhì)量；
        在養(yǎng)豬戶方面，建立自己的技術(shù)服務(wù)力量，同時(shí)借助省農(nóng)牧局等技術(shù)力量指導(dǎo)養(yǎng)殖戶的飼養(yǎng)技術(shù)，并對(duì)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督。
3）水產(chǎn)品
水產(chǎn)品品質(zhì)和生產(chǎn)管理質(zhì)量的控制有以下三種方法：
        向養(yǎng)殖戶提供所需水產(chǎn)品幼苗；
        控制收購的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；
        提供飼料和技術(shù)服務(wù)。
4）水果
水果產(chǎn)品和生產(chǎn)管理質(zhì)量的控制有以下五種方法：
        采用質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證，如：ISO國際標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證、綠色企業(yè)及其食品認(rèn)證、無公害食品認(rèn)證和欲進(jìn)入國外市場所要求的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證等方式來保證本公司所生產(chǎn)和銷售的大米的質(zhì)量；
        對(duì)水果企業(yè)實(shí)行分承包方質(zhì)量保證認(rèn)證，實(shí)行動(dòng)態(tài)考核；
        對(duì)所使用的化肥農(nóng)藥進(jìn)行規(guī)定；
        控制收購的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；
        借助省農(nóng)科院等技術(shù)力量指導(dǎo)基地和果農(nóng)的種植技術(shù)，并對(duì)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督。
四、物流運(yùn)輸方案
本物流方案主要針對(duì)公司初創(chuàng)階段的運(yùn)作進(jìn)行設(shè)計(jì)。
在該階段公司的主導(dǎo)產(chǎn)品尚未確定，營銷網(wǎng)絡(luò)也正在鋪設(shè)之中，相應(yīng)地利用外部的物流資源，減少資金投入，降低企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，就地、就近解決產(chǎn)品采購和運(yùn)輸問題，使公司在這一時(shí)期應(yīng)采取的主要物流組織方式。當(dāng)企業(yè)不斷發(fā)展壯大，產(chǎn)品以及地域更加復(fù)雜時(shí)，可以考慮與一家大型第三方物流企業(yè)合作，利用其專業(yè)優(yōu)勢，幫助企業(yè)設(shè)計(jì)物流系統(tǒng)，并承擔(dān)運(yùn)營任務(wù)。
1、        水產(chǎn)品物流：
采購與銷售物流均采用鐵路和汽車貨運(yùn)等方式，借助其他物流企業(yè)的運(yùn)輸力量完成。
2、        大米物流：
原料采購方面，部分由農(nóng)場、農(nóng)戶直接送往加工廠，部分由加工廠在指定地點(diǎn)收購后，再通過采用鐵路和汽車貨運(yùn)等方式送至加工廠內(nèi)。從x到各地辦事處的銷售物流主要采用鐵路運(yùn)輸。
3、        生豬及豬肉物流：
原料采購方面，由生豬養(yǎng)殖廠、肉聯(lián)廠、農(nóng)戶直接送往加工廠；從x到各地辦事處的銷售物流主要采用其他物流企業(yè)的物流冷鏈解決。
4、        水果物流：
采購與銷售物流均采用鐵路和汽車貨運(yùn)等方式，借助其他物流企業(yè)的運(yùn)輸力量完成。
五、信息化管理與電子商務(wù)
利用先進(jìn)的信息化管理提高企業(yè)管理水平，加快企業(yè)對(duì)市場的反應(yīng)速度，增強(qiáng)市場競爭能力，對(duì)于x綠色食品集團(tuán)股份公司的迅速發(fā)展壯大具有十分重要的意義。為了有效地達(dá)到以上目的，公司將規(guī)劃建設(shè)協(xié)同商務(wù)平臺(tái)系統(tǒng)以實(shí)現(xiàn)企業(yè)信息化管理和電子商務(wù)。該系統(tǒng)建設(shè)將首先在公司總部實(shí)施。系統(tǒng)的應(yīng)用范圍包括公司總部和公司二、三級(jí)單位。它將極大地改變傳統(tǒng)的機(jī)關(guān)辦公模式和管理手段，提高工作效率和管理水平。
1、協(xié)同商務(wù)平臺(tái)構(gòu)架及功能應(yīng)對(duì)
協(xié)同商務(wù)意味著企業(yè)員工、合作伙伴和顧客的一種動(dòng)態(tài)合作關(guān)系，使上述三者能夠通過互動(dòng)交流，在虛擬社區(qū)中找到節(jié)約成本、創(chuàng)造價(jià)值和解決業(yè)務(wù)問題的方法。協(xié)同式商務(wù)是需求鏈與供應(yīng)鏈之間復(fù)雜的工作流的一種更為完整的反映。系統(tǒng)由四個(gè)部分組成：數(shù)據(jù)服務(wù)、應(yīng)用服務(wù)、接入服務(wù)和門戶服務(wù)。基于公司的商業(yè)運(yùn)作模式，將建立包括購銷業(yè)務(wù)平臺(tái)、物流業(yè)務(wù)平臺(tái)及業(yè)務(wù)支持系統(tǒng)在內(nèi)的協(xié)同商務(wù)平臺(tái)（平臺(tái)構(gòu)架見圖3－3）。
        1）購銷業(yè)務(wù)平臺(tái)構(gòu)架
        網(wǎng)上招標(biāo)平臺(tái)系統(tǒng)（BP）：采購網(wǎng)上招標(biāo)平臺(tái)，供應(yīng)商登錄報(bào)價(jià)。
        網(wǎng)上采購定單系統(tǒng)（PO）：選定供應(yīng)商及批量下采購定單。
        供應(yīng)商關(guān)系管理系統(tǒng)（SRM）：供應(yīng)商（代理采購、指定供應(yīng)商）交易數(shù)據(jù)及考核管理。
        網(wǎng)上報(bào)價(jià)單管理系統(tǒng)（QO）：詢價(jià)及報(bào)價(jià)，錄入報(bào)價(jià)單。
        網(wǎng)上銷售定單系統(tǒng)（SO）：報(bào)價(jià)通過后生成銷售定單。
        分銷客戶關(guān)系管理系統(tǒng)（CRM）：客戶（代理客戶、大客戶）交易數(shù)據(jù)及信用管理。
        購銷結(jié)算業(yè)務(wù)系統(tǒng)（PS）。


圖3－3
2）物流業(yè)務(wù)平臺(tái)構(gòu)架
        分銷資源計(jì)劃系統(tǒng)（DRP）：自有車、司機(jī)與發(fā)運(yùn)組織管理。
        與第三方物流系統(tǒng)接口（TPL）：與TPL的發(fā)運(yùn)單接口與網(wǎng)上發(fā)運(yùn)監(jiān)控。
3）業(yè)務(wù)支持系統(tǒng)構(gòu)架
        網(wǎng)上辦公系統(tǒng)（OA）：辦公申請、審批的辦公工作流。
        研發(fā)知識(shí)管理系統(tǒng)（KM）：研發(fā)選項(xiàng)、立項(xiàng)、技術(shù)文檔、質(zhì)保文檔管理。
        財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)（PRM）：應(yīng)收款、應(yīng)付款、總帳、銀行現(xiàn)金管理。
        資產(chǎn)管理系統(tǒng)：臺(tái)式計(jì)算機(jī)、筆記本電腦、品質(zhì)檢測設(shè)備的管理。
2、協(xié)同商務(wù)平臺(tái)規(guī)劃目標(biāo)及推進(jìn)計(jì)劃
1）協(xié)同商務(wù)平臺(tái)規(guī)劃目標(biāo)
        規(guī)范管理
        高工作效率
        降低辦公成本
        提升企業(yè)形象
        資源共享
        實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程辦公
2）協(xié)同商務(wù)平臺(tái)推進(jìn)計(jì)劃
遵循“總體規(guī)劃、分步實(shí)施”的原則，分為四個(gè)階段進(jìn)行實(shí)施。具體見表3－1：
協(xié)同商務(wù)平臺(tái)推進(jìn)計(jì)劃
階段規(guī)劃        第一階段
2003.5-2003.8        第二階段
2003.9-2004.1        第三階段
2004.3-2004.5        第四階段
2004.7-2004.9
描述        規(guī)劃準(zhǔn)備階段        購銷業(yè)務(wù)平臺(tái)        運(yùn)營管理平臺(tái)        協(xié)同商務(wù)平臺(tái)
業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)        管理模式、組織模式、運(yùn)營策略確定、業(yè)務(wù)流程、績效規(guī)范調(diào)整、IT規(guī)劃/選型/招標(biāo)        靜態(tài)網(wǎng)站/辦公局域網(wǎng)、銷售及分銷平臺(tái)、采購業(yè)務(wù)平臺(tái)、物流業(yè)務(wù)平臺(tái)、伙伴關(guān)系管理        研發(fā)知識(shí)管理
財(cái)務(wù)管理
人力資源管理
資產(chǎn)管理        協(xié)同商務(wù)平臺(tái)：
組建動(dòng)態(tài)商務(wù)網(wǎng)站，靜態(tài)網(wǎng)站與業(yè)務(wù)/管理系統(tǒng)集成；與第三方銀行、購銷伙伴、物流供應(yīng)商、ERP系統(tǒng)全面集成
表3－1

第四章 公司發(fā)展規(guī)劃
一、發(fā)展目標(biāo)和發(fā)展步驟
1、發(fā)展目標(biāo)
x綠色食品集團(tuán)股份有限公司的經(jīng)營目標(biāo)是在五年內(nèi)實(shí)現(xiàn)銷售收入30億元，利稅4億元，資產(chǎn)總額達(dá)到20億元。在全國各地形成以分公司、辦事處等為地區(qū)中繼，以批發(fā)市場、大型超市、自營店等為銷售網(wǎng)點(diǎn)、以電子商務(wù)為延伸的全方位、多層次、立體式的營銷網(wǎng)絡(luò)。
公司將成為x省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的骨干企業(yè)，并最終進(jìn)入全國農(nóng)業(yè)上市公司排名前三位，使本公司的品牌成為中國著名品牌。公司將把x綠色食品與優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品整體推向市場，促進(jìn)整個(gè)x省農(nóng)業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整和升級(jí)。
2、發(fā)展步驟
為實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)，公司的發(fā)展分為三個(gè)步驟：
1）創(chuàng)業(yè)期
公司創(chuàng)立的第一年和第二年為創(chuàng)業(yè)期，經(jīng)營管理的完善是這一階段的工作重點(diǎn)。建立團(tuán)結(jié)協(xié)作的領(lǐng)導(dǎo)班子和管理團(tuán)隊(duì)，形成完善、規(guī)范的公司管理體系；確定公司理念，培育企業(yè)文化；將公司戰(zhàn)略分解為具體的階段性目標(biāo)和步驟進(jìn)行實(shí)施；適度進(jìn)行并購擴(kuò)張；將營銷做成公司強(qiáng)勢，在沿海中心城市推廣公司及產(chǎn)品品牌，建立一級(jí)銷售網(wǎng)點(diǎn)，做活主導(dǎo)產(chǎn)品；主導(dǎo)產(chǎn)品初步打入國際市場；建立自己的核心基地，使四大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)鏈初具規(guī)模。
2）成長期
公司創(chuàng)立的第三年和第四年為快速成長期，這一階段公司的工作重點(diǎn)是對(duì)全國市場進(jìn)行滲透，大力擴(kuò)充二級(jí)和三級(jí)營銷網(wǎng)點(diǎn)；大舉進(jìn)入國際市場；完善和健全“公司+基地+農(nóng)戶”的運(yùn)作模式，加強(qiáng)集團(tuán)在種植、養(yǎng)殖、和產(chǎn)品深加工環(huán)節(jié)的技術(shù)力量；向主導(dǎo)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈前后端延伸，建立本公司的育種基地，飼料及其添加劑廠，農(nóng)副產(chǎn)品深加工企業(yè)，獲取高附加值；并在這一階段后期著手準(zhǔn)備公司上市。
3）壯大期
從第五年開始公司的發(fā)展進(jìn)入壯大期，在公司規(guī)模擴(kuò)張上可以采用引進(jìn)外資、合資、并購等方式進(jìn)行優(yōu)良資源整合和資本運(yùn)作；整合和加強(qiáng)公司的產(chǎn)業(yè)鏈中的重要環(huán)節(jié)，發(fā)揮規(guī)模經(jīng)濟(jì)、范圍經(jīng)濟(jì)和協(xié)同效應(yīng)；利用已有產(chǎn)業(yè)資源優(yōu)勢向相關(guān)產(chǎn)業(yè)延伸，如建立生豬、家禽、水產(chǎn)品的育種基地，為養(yǎng)殖戶提供飼養(yǎng)種苗；投資飼料企業(yè)，提供豬、禽和水產(chǎn)品的飼料；投資包裝企業(yè)為整個(gè)集團(tuán)提供所需包裝材料等；在市場營銷上，實(shí)行由內(nèi)銷向出口的轉(zhuǎn)化。
3、核心競爭力
x綠色食品集團(tuán)股份有限公司發(fā)展的核心競爭力包括以下四個(gè)方面：
1）強(qiáng)大的營銷網(wǎng)絡(luò)、營銷管理體系和品牌優(yōu)勢；
2）通過滲透進(jìn)入綠色食品和優(yōu)質(zhì)特色農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)和加工環(huán)節(jié)獲得的優(yōu)勢資源控制優(yōu)勢；
3）整體的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化運(yùn)作模式帶來的各環(huán)節(jié)增值效益、規(guī)模經(jīng)濟(jì)、范圍經(jīng)濟(jì)及協(xié)同效應(yīng)；
4）高素質(zhì)的管理團(tuán)隊(duì)，利用企業(yè)信息化管理和電子商務(wù)形成的高效管理。
二、公司治理結(jié)構(gòu)
本著規(guī)范化的原則，x綠色食品集團(tuán)股份有限公司將按照《公司法》及高標(biāo)準(zhǔn)的《上市公司治理準(zhǔn)則》、《上市公司章程指引》等法律法規(guī)的要求，建立以公司章程為基礎(chǔ)，以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及管理層為結(jié)構(gòu)主體的決策與經(jīng)營管理體系，規(guī)范公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理等高級(jí)管理人員行為，切實(shí)保護(hù)股東權(quán)利。
1、公司章程
公司將嚴(yán)格按照《上市公司章程指引》的要求制定公司章程，對(duì)公司的經(jīng)營宗旨和范圍、股份的設(shè)置、股東的權(quán)利和義務(wù)、股東大會(huì)的召開及表決、董事會(huì)議事規(guī)則、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則、董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員行為準(zhǔn)則、總經(jīng)理職權(quán)的劃分、公司的財(cái)務(wù)制度等內(nèi)容做出規(guī)定，并作為公司基本制度加以貫徹和實(shí)施。
2、股東大會(huì)
股東作為公司出資者，按其持有的股份享有平等的權(quán)利，承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)，并通過參加股東大會(huì)對(duì)公司的重大決策進(jìn)行表決。公司將根據(jù)《上市公司股東大會(huì)規(guī)范意見》、《上市公司治理準(zhǔn)則》的規(guī)定，在公司章程中對(duì)股東大會(huì)的召集、準(zhǔn)備、提案、召開、決議等事項(xiàng)做出規(guī)范詳細(xì)的規(guī)定，從程序性和實(shí)質(zhì)性兩方面充分保障股東的知情權(quán)和參與權(quán)的行使。
為使股東大會(huì)做到公平、公正，真正保障全體股東的合法權(quán)益，公司將主要采取以下措施：
1）以定期報(bào)告、情況通報(bào)等為主要形式，建立與股東的有效溝通渠道，保證股東能及時(shí)充分地了解公司經(jīng)營情況。
2）切實(shí)按照公司章程的規(guī)定依法召開股東大會(huì)，做到召集、準(zhǔn)備、提案、召開、決議等程序合法有效。
3）在保證股東大會(huì)合法、有效的前提下，通過各種方式和途徑，包括充分運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)手段，擴(kuò)大股東參與股東大會(huì)的比例。股東大會(huì)時(shí)間、地點(diǎn)的選擇將有利于讓盡可能多的股東參加會(huì)議。
4）董事會(huì)對(duì)提交股東大會(huì)的議案要進(jìn)行充分的調(diào)查研究，議案的提出既要符合公司的長遠(yuǎn)發(fā)展需要，也要關(guān)注股東當(dāng)前利益的實(shí)現(xiàn)；既要符合大股東的利益，也要兼顧中小股東的利益。
5）實(shí)行獨(dú)立董事制度，由獨(dú)立董事從中小股東立場出發(fā)，對(duì)重大關(guān)聯(lián)交易、重要人事調(diào)整等重大事項(xiàng)進(jìn)行事前審核或?qū)蓶|大會(huì)發(fā)表獨(dú)立意見。
6）聘請有資質(zhì)的律師列席股東大會(huì)，并對(duì)股東大會(huì)的合法合規(guī)性發(fā)表法律意見。
7）在有必要的情況下，聘請新聞媒體及專業(yè)機(jī)構(gòu)列席股東大會(huì)，對(duì)股東大會(huì)的召開進(jìn)行社會(huì)監(jiān)督。
3、董事會(huì)
公司將由股東大會(huì)選舉出的董事組成董事會(huì)，在公司章程及股東大會(huì)的授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)公司的重大事項(xiàng)進(jìn)行決策。為保證董事會(huì)決策的科學(xué)性和效率性，公司董事會(huì)的建設(shè)將在以下幾個(gè)方面進(jìn)行著重設(shè)計(jì)。
1）在公司章程中規(guī)定規(guī)范、透明的董事選聘程序，保證董事選聘公開、公平、公正、獨(dú)立，保證董事會(huì)具備合理的專業(yè)結(jié)構(gòu)，其成員具備履行職務(wù)所必需的知識(shí)、技能和素質(zhì)，并在董事選舉中實(shí)行累積投票制度。
2）在公司章程中規(guī)定規(guī)范的董事會(huì)議事規(guī)則，確保董事會(huì)能夠進(jìn)行富有成效的討論，作出科學(xué)、迅速和謹(jǐn)慎的決策。
3）明確股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)的授權(quán)范圍及授權(quán)事項(xiàng)。
4）建立暢通的與董事的溝通渠道，確保董事充分及時(shí)了解公司信息，保證董事會(huì)決策的科學(xué)性和效率性。
5）建立獨(dú)立董事制度。聘請獨(dú)立于公司及其主要股東的獨(dú)立董事。按照相關(guān)法律、法規(guī)、公司章程的要求，認(rèn)真履行職責(zé)，維護(hù)公司整體利益，尤其關(guān)注中小股東的合法權(quán)益不受損害。
6）在董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略、審計(jì)、提名、薪酬與考核等專門委員會(huì)，對(duì)公司的重大決策進(jìn)行研究并提出建議。
4、監(jiān)事會(huì)
公司設(shè)監(jiān)事會(huì)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。監(jiān)事會(huì)對(duì)公司財(cái)務(wù)以及公司董事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員履行職責(zé)的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益。監(jiān)事由具有法律、會(huì)計(jì)等方面的專業(yè)知識(shí)或工作經(jīng)驗(yàn)的人士擔(dān)任。監(jiān)事會(huì)的人員和結(jié)構(gòu)應(yīng)確保監(jiān)事會(huì)能夠獨(dú)立有效地行使對(duì)董事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員及公司財(cái)務(wù)的監(jiān)督和檢查。公司在公司章程中規(guī)定規(guī)范的監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則。監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定程序進(jìn)行。
5、管理層
公司實(shí)行總裁負(fù)責(zé)制，由總裁全面負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營管理工作。公司將在總裁的領(lǐng)導(dǎo)下，本著公開、透明、市場化的原則，充分發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)的作用，通過建立與公司績效和個(gè)人業(yè)績相聯(lián)系的激勵(lì)機(jī)制，從境內(nèi)外人才市場選聘高級(jí)人才充實(shí)管理層隊(duì)伍，建立一個(gè)高效、實(shí)干、穩(wěn)定、充滿活力的管理團(tuán)隊(duì)，為公司創(chuàng)造效益，為股東創(chuàng)造財(cái)富。
三、公司管理模式
1、        公司組織架構(gòu)見圖4－1



x綠色食品集團(tuán)股份有限公司組織結(jié)構(gòu)圖

圖4－1
2、各部門主要職能
1)        戰(zhàn)略發(fā)展部：戰(zhàn)略規(guī)劃與實(shí)施、投資、兼并、收購、新業(yè)務(wù)研發(fā)、新產(chǎn)品研發(fā)規(guī)劃
2)        審計(jì)部：總部及下屬單位年度審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)、領(lǐng)導(dǎo)離職審計(jì)
3)        財(cái)務(wù)部：融資、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)預(yù)算、資金管理
4)        人力資源部：人才招聘、培訓(xùn)、工資福利、績效考核
5)        綜合部：黨辦、總經(jīng)辦、工會(huì)的各項(xiàng)工作，行政后勤，內(nèi)部宣傳，法務(wù)
6)        市場部：品牌管理、貼牌管理、市場策劃、市場活動(dòng)組織、市場調(diào)研、競爭對(duì)手研究、市場布點(diǎn)研究、產(chǎn)品線規(guī)劃
7)        信息部：信息系統(tǒng)與電子商務(wù)的規(guī)劃與實(shí)施、系統(tǒng)維護(hù)、信息采集與匯總
8)        國際業(yè)務(wù)部：國際市場開拓、進(jìn)出口貿(mào)易
9)        銷售部：辦事處管理、銷售計(jì)劃實(shí)施、市場開拓、訂貨、銷售信息收集
10)        各地辦事處：轄地銷售渠道開發(fā)，批發(fā)市場柜臺(tái)管理，超市、商場鋪貨，回款，終端大客戶開發(fā)和維護(hù)，倉儲(chǔ)管理
11)        技術(shù)部：農(nóng)副產(chǎn)品育種、種植、養(yǎng)殖、加工、貯藏保鮮技術(shù)研發(fā)，農(nóng)業(yè)高科技實(shí)施，生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)制訂，質(zhì)量檢測管理，管理質(zhì)量和產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證，外圍技術(shù)專家開發(fā)與維護(hù)，提供與組織技術(shù)服務(wù)
12)        生產(chǎn)部：下屬企業(yè)和部門生產(chǎn)管理、生產(chǎn)組織、原料采購組織、發(fā)貨組織
13)        采購部：外圍原料、包裝采購及采購品包裝，采購運(yùn)輸、發(fā)貨運(yùn)輸組織，包裝產(chǎn)品提供
3、管理團(tuán)隊(duì)建設(shè)
x綠色食品集團(tuán)股份有限公司的管理團(tuán)隊(duì)目前已擁有總裁和董事會(huì)秘書人選，他們具備相應(yīng)崗位豐富的工作經(jīng)驗(yàn)、優(yōu)秀的工作能力和旺盛的工作激情。
1）        集團(tuán)總裁人選張惠良：
張惠良先生，40歲，大學(xué)本科學(xué)歷，碩士在讀，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師。曾任x省計(jì)委農(nóng)業(yè)處主任科員，x省永新縣農(nóng)業(yè)局副局長，x省投資公司農(nóng)業(yè)項(xiàng)目部主任、籌資改制辦主任，現(xiàn)任x贛能股份有限公司董事、副總經(jīng)理，兼任x廣電網(wǎng)絡(luò)公司副董事長、清華科技園（x）有限公司董事、x高技術(shù)投資股份有限公司董事。曾主持、負(fù)責(zé)并參與x萬畝桑田基地建設(shè)、永新縣桑蠶公司項(xiàng)目、x省最大的利用世行貸款農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目（吉湖項(xiàng)目）、x省利用世行貸款紅壤開發(fā)項(xiàng)目、全國八大城市養(yǎng)魚工程——南昌市水產(chǎn)基地項(xiàng)目等重大農(nóng)業(yè)項(xiàng)目，作為核心策劃人員參與主持了x贛能股份有限公司股票發(fā)行與上市工作。在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、資本運(yùn)作、企業(yè)管理等方面擁有豐富的工作經(jīng)驗(yàn)和極強(qiáng)的工作能力。在各級(jí)政府關(guān)系，農(nóng)副產(chǎn)品企業(yè)、基地關(guān)系，資本市場關(guān)系上擁有廣泛的資源。一直積極推動(dòng)x省優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品和綠色食品的產(chǎn)業(yè)化運(yùn)作，目前已被x省計(jì)委任命為x省綠色食品集團(tuán)籌備組負(fù)責(zé)人。
2）        集團(tuán)董事會(huì)秘書人選周繼來：
周繼來先生，28歲，本科學(xué)歷。曾在x省投資公司、x贛能股份有限公司、廣東寶麗華實(shí)業(yè)股份有限公司工作。先后擔(dān)任x贛能股份有限公司董事會(huì)秘書授權(quán)代表、證券事務(wù)代表，廣東寶麗華實(shí)業(yè)股份有限公司董事會(huì)秘書職務(wù)。在公司股票發(fā)行上市、公司治理、項(xiàng)目投資、資本運(yùn)作、企業(yè)管理等方面具備了豐富的工作經(jīng)驗(yàn)和極強(qiáng)的工作能力。同中國證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所、證監(jiān)會(huì)南昌特派辦等監(jiān)管部門保持著良好的關(guān)系，同眾多上市公司、券商及各中介機(jī)構(gòu)有著廣泛的聯(lián)系和溝通渠道，目前是x綠色食品集團(tuán)籌備組骨干人員。
公司還將通過人才市場和媒體公開招聘其他高層管理人員。公司將邀請專業(yè)的管理咨詢公司規(guī)劃設(shè)計(jì)公司的組織結(jié)構(gòu)和高層管理團(tuán)隊(duì)結(jié)構(gòu)，并針對(duì)關(guān)鍵崗位的職責(zé)制定所招聘人員的專業(yè)素質(zhì)要求。為了吸引和留住優(yōu)秀的高層管理成員，公司將根據(jù)專業(yè)的管理咨詢公司提出的高層薪酬激勵(lì)方案，將公司的運(yùn)作業(yè)績與管理團(tuán)隊(duì)的考核和獎(jiǎng)勵(lì)掛鉤，從而保證x綠色食品集團(tuán)股份有限公司擁有高素質(zhì)和高效的管理層。
3）        集團(tuán)營銷副總裁：
–        主要職責(zé)：主抓市場營銷、國內(nèi)銷售、國際市場開拓、進(jìn)出口貿(mào)易、信息化與電子商務(wù)建設(shè)。
–        學(xué)歷與專業(yè)：本科或以上學(xué)歷；營銷、食品、農(nóng)業(yè)、管理，或相關(guān)專業(yè)。
–        工作經(jīng)驗(yàn)：五年以上市場營銷工作經(jīng)驗(yàn)，三年以上大型或外資企業(yè)中高層管理背景，優(yōu)先考慮有農(nóng)副產(chǎn)品或食品企業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)者。
–        關(guān)鍵能力：具備戰(zhàn)略眼光，思路清晰，極強(qiáng)的營銷規(guī)劃能力；極強(qiáng)的國際營銷組織能力；很強(qiáng)的市場策劃能力，市場活動(dòng)組織能力；銷售組織和渠道開發(fā)能力；精通市場營銷理論；熟悉農(nóng)副產(chǎn)品和食品營銷知識(shí)；良好的協(xié)調(diào)能力、決策能力、計(jì)劃能力、市場應(yīng)變能力、文字表達(dá)與口頭表達(dá)能力。
4）集團(tuán)供應(yīng)與技術(shù)副總裁：
–        主要職責(zé)：主抓生產(chǎn)組織、采購、質(zhì)量控制、產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)與檢測、產(chǎn)品認(rèn)證。
–        學(xué)歷與專業(yè)：本科或以上學(xué)歷；食品、農(nóng)業(yè)、生產(chǎn)管理，或相關(guān)專業(yè)。
–        工作經(jīng)驗(yàn)：大型或外資農(nóng)副產(chǎn)品、食品或相關(guān)企業(yè)五年以上工作經(jīng)驗(yàn)，三年以上中高層管理背景。
–        關(guān)鍵能力：具備戰(zhàn)略眼光、農(nóng)業(yè)高科技眼光；對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈有系統(tǒng)認(rèn)識(shí)；熟悉農(nóng)副產(chǎn)品和食品知識(shí)；精通采購和生產(chǎn)管理，很強(qiáng)的生產(chǎn)和采購組織能力；計(jì)劃能力；協(xié)調(diào)能力；溝通能力。
5）集團(tuán)內(nèi)部管理副總裁：
–        主要職責(zé)：主抓人力資源、公司內(nèi)部管理。
–        學(xué)歷與專業(yè)：本科或以上學(xué)歷；企業(yè)管理，或相關(guān)專業(yè)。
–        工作經(jīng)驗(yàn)：大型或外資企業(yè)中高層管理工作五年以上工作經(jīng)驗(yàn)。
–        關(guān)鍵能力：熟悉企業(yè)管理和部門運(yùn)作、人力資源管理知識(shí)；熟悉行政事務(wù)；較強(qiáng)的組織協(xié)調(diào)能力；溝通能力；文字表達(dá)和口頭表達(dá)能力。
6）戰(zhàn)略發(fā)展部總經(jīng)理：
–        主要職責(zé)：組織并開展戰(zhàn)略規(guī)劃與實(shí)施、投資、兼并、收購、新業(yè)務(wù)研發(fā)、新產(chǎn)品研發(fā)規(guī)劃。
–        學(xué)歷與專業(yè)：本科或以上學(xué)歷；金融、管理、食品、農(nóng)業(yè)、經(jīng)濟(jì)，或相關(guān)專業(yè)。
–        工作經(jīng)驗(yàn)：五年以上戰(zhàn)略管理或投資管理工作經(jīng)驗(yàn)，優(yōu)先考慮有農(nóng)副產(chǎn)品或食品企業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)者。
–        關(guān)鍵能力：精通企業(yè)管理、金融、投資專業(yè)知識(shí)；熟悉農(nóng)副產(chǎn)品和食品行業(yè)知識(shí)；具有獨(dú)立分析判斷能力；戰(zhàn)略思考能力；談判能力；投資管理能力；新業(yè)務(wù)開發(fā)組織能力；產(chǎn)品發(fā)現(xiàn)能力；規(guī)劃能力；溝通能力；文字能力。
7）市場部總經(jīng)理：
–        主要職責(zé)：組織并開展品牌管理、貼牌管理、市場策劃、市場活動(dòng)組織、市場調(diào)研、競爭對(duì)手研究、市場布點(diǎn)研究、產(chǎn)品線規(guī)劃。
–        學(xué)歷與專業(yè)：本科或以上學(xué)歷；營銷、管理、食品、農(nóng)業(yè)，或相關(guān)專業(yè)。
–        工作經(jīng)驗(yàn)：五年以上市場營銷管理經(jīng)驗(yàn)，優(yōu)先考慮有農(nóng)副產(chǎn)品或食品企業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)者。
–        關(guān)鍵能力：極強(qiáng)的市場策劃能力，市場活動(dòng)組織能力；精通市場營銷理論；熟悉農(nóng)副產(chǎn)品和食品知識(shí)；計(jì)劃能力；文字表達(dá)與口頭表達(dá)能力。
8）銷售部總經(jīng)理：
–        主要職責(zé)：組織并開展辦事處管理、銷售計(jì)劃實(shí)施、市場開拓、訂貨、銷售信息收集。
–        學(xué)歷與專業(yè)：本科或以上學(xué)歷；營銷、食品、農(nóng)業(yè)、管理或相關(guān)專業(yè)。
–        工作經(jīng)驗(yàn)：五年以上銷售管理工作經(jīng)驗(yàn)，優(yōu)先考慮有農(nóng)副產(chǎn)品或食品企業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)者。
–        關(guān)鍵能力：極強(qiáng)的銷售組織和渠道開發(fā)能力；熟悉農(nóng)副產(chǎn)品和食品市場；熟悉市場營銷理論；極強(qiáng)的談判能力；協(xié)調(diào)能力；計(jì)劃能力；應(yīng)變能力；口頭表達(dá)能力 ；人際能力。
9）采購部總經(jīng)理：
–        主要職責(zé)：組織并開展外圍原料、包裝采購及采購品包裝，采購運(yùn)輸、發(fā)貨運(yùn)輸組織，包裝產(chǎn)品提供。
–        學(xué)歷與專業(yè)：本科或以上學(xué)歷；食品、農(nóng)業(yè)、管理、貯運(yùn)，或相關(guān)專業(yè)。
–        工作經(jīng)驗(yàn)：五年以上采購供應(yīng)或物流管理工作經(jīng)驗(yàn)，優(yōu)先考慮有農(nóng)副產(chǎn)品或食品企業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)者。
–        關(guān)鍵能力：極強(qiáng)的貨源開發(fā)能力；熟悉農(nóng)副產(chǎn)品和食品行業(yè)；極強(qiáng)的采購組織能力、談判能力、發(fā)貨組織能力；協(xié)調(diào)能力；計(jì)劃能力；應(yīng)變能力；溝通能力 ；人際能力。
10）財(cái)務(wù)部總經(jīng)理：
–        主要職責(zé)：融資、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)預(yù)算、資金管理。
–        學(xué)歷與專業(yè)：本科或以上學(xué)歷；財(cái)會(huì)專業(yè)；中級(jí)以上職稱。
–        工作經(jīng)驗(yàn)：五年以上財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)，優(yōu)先考慮有農(nóng)副產(chǎn)品或食品企業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)者。
–        關(guān)鍵能力：人品優(yōu)秀；豐富的財(cái)務(wù)知識(shí)；精通財(cái)務(wù)、稅收政策；良好的財(cái)務(wù)分析能力；會(huì)計(jì)電算化能力；極強(qiáng)的融資能力；熟悉農(nóng)副產(chǎn)品和食品行業(yè)；具有超前意識(shí)、勇于探索和吸收外部經(jīng)驗(yàn)的能力。
四、品牌發(fā)展規(guī)劃
1、品牌推廣計(jì)劃的戰(zhàn)略意義
強(qiáng)大的品牌是x綠色食品集團(tuán)股份有限公司核心競爭力的重要組成部分。品牌的創(chuàng)立可以為x綠色食品集團(tuán)股份有限公司在競爭中獲取極大的競爭優(yōu)勢，這主要表現(xiàn)在：
a)品牌農(nóng)副產(chǎn)品具有相對(duì)市場壟斷優(yōu)勢
品牌是農(nóng)副產(chǎn)品品質(zhì)差異的標(biāo)志，不同品牌的農(nóng)副產(chǎn)品差別化程度越強(qiáng)，消費(fèi)者就會(huì)對(duì)某些品牌形成一定的偏愛，形成一定的忠誠度、依賴度。使不同的品牌農(nóng)副產(chǎn)品之間形成穩(wěn)定的消費(fèi)群體。這樣對(duì)品牌農(nóng)副產(chǎn)品就形成了一定的市場壟斷優(yōu)勢。
b)品牌農(nóng)副產(chǎn)品具有附加值優(yōu)勢
消費(fèi)者對(duì)農(nóng)副產(chǎn)品高營養(yǎng)、無污染的要求越來越高，品牌是消費(fèi)者鑒別農(nóng)副產(chǎn)品質(zhì)量的重要標(biāo)準(zhǔn)。消費(fèi)者對(duì)高質(zhì)量農(nóng)副產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性比較小，這樣有利于品牌農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)者依據(jù)優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)的原則制定高的價(jià)格，獲取高的附加價(jià)值。
c)品牌農(nóng)副產(chǎn)品具有較高的市場滲透能力
品牌農(nóng)副產(chǎn)品的需求收入彈性較大，即隨著消費(fèi)者收入水平的提高，消費(fèi)者會(huì)傾向于購買品牌農(nóng)副產(chǎn)品隨著人均收入的提高，品牌農(nóng)副產(chǎn)品的需求會(huì)隨之高速增長。
2、品牌推廣進(jìn)程
x綠色食品集團(tuán)股份有限公司品牌推廣進(jìn)程將分為三個(gè)步驟來進(jìn)行：品牌規(guī)劃、品牌推廣和品牌擴(kuò)張。
1）        品牌規(guī)劃
品牌規(guī)劃包括明確x綠色食品集團(tuán)股份有限公司的品牌定位，建立公司的品牌構(gòu)架。
a）品牌定位
根據(jù)對(duì)x綠色食品集團(tuán)股份有限公司企業(yè)宗旨、戰(zhàn)略、面對(duì)的市場以及自身資源的分析，x綠色食品集團(tuán)股份有限公司的品牌基本定位如下：
屬性：綠色、健康、環(huán)保。
利益：有利于消費(fèi)者飲食健康，有利于環(huán)境保護(hù)。
價(jià)值：體現(xiàn)了公司的價(jià)值觀，以人為本，重視消費(fèi)者利益，注重可持續(xù)發(fā)展的價(jià)值觀。
文化：代表一種注重生活質(zhì)量，保持人與環(huán)境和諧發(fā)展的精神。
個(gè)性：來自無污染的x土地，標(biāo)準(zhǔn)化正規(guī)化的生產(chǎn)流通，權(quán)威部門的質(zhì)量認(rèn)證（無公害認(rèn)證、綠色認(rèn)證，ISO國際標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證，有機(jī)食品認(rèn)證等）。
消費(fèi)者：國內(nèi)城鎮(zhèn)居民中消費(fèi)檔次較高，注重生活質(zhì)量的消費(fèi)者；海外較發(fā)達(dá)地區(qū)消費(fèi)者。
b)品牌架構(gòu)
x綠色食品集團(tuán)股份有限公司的品牌構(gòu)架分為兩個(gè)層次，企業(yè)品牌和產(chǎn)品品牌。產(chǎn)品品牌主要是按主導(dǎo)產(chǎn)品的大類分。品牌結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)如下：
        公司主導(dǎo)產(chǎn)品品牌分為水產(chǎn)品和非水產(chǎn)品兩大類。水產(chǎn)品系列可以單獨(dú)品牌運(yùn)作。一則因?yàn)樗a(chǎn)品和其他產(chǎn)品在產(chǎn)品類型和營銷方式上有較大的不同，再則可以充分利用鄱陽湖水質(zhì)好、無污染的優(yōu)勢進(jìn)行形象宣傳。
        在公司產(chǎn)品經(jīng)營及資本運(yùn)作中，會(huì)收購、控股、參股企業(yè)，因此產(chǎn)品線中會(huì)加入已有一定市場影響的品牌。這種情況下可以考慮繼續(xù)沿用原有品牌。這樣有利于利用無形資產(chǎn)優(yōu)勢、節(jié)省推廣費(fèi)用，保持原有市場份額，但最終還將向公司統(tǒng)一品牌系列靠攏。
        公司主導(dǎo)品牌確立其市場地位后，在推出新的產(chǎn)品線時(shí)可以使用細(xì)分品牌。但必須保持公司整體品牌系列形象。
        從品牌綠色、健康的定位出發(fā)，為了形成x綠色食品集團(tuán)股份有限公司鮮明的品牌特色和鑒別度，公司所有自有品牌都可以用“綠”字為統(tǒng)一識(shí)別碼。這樣有利于統(tǒng)一公司整體形象，有利于品牌之間互相促進(jìn)。
2）品牌推廣
x綠色食品集團(tuán)股份有限公司品牌的推廣計(jì)劃分三階段逐步推進(jìn)品牌建設(shè)。這三個(gè)階段是按照品牌成長的規(guī)律性規(guī)劃的，市場部門根據(jù)不同階段的工作重點(diǎn)制定廣告、宣傳和推廣計(jì)劃。
第一階段擴(kuò)大知曉度，提升知名度；
第二階段提高可信度、美譽(yù)度；
第三階段建立消費(fèi)者忠誠度、依賴度。
通過創(chuàng)造品牌價(jià)值，保持企業(yè)長期可持續(xù)發(fā)展。
3）品牌擴(kuò)張
隨著公司的進(jìn)一步發(fā)展，新的產(chǎn)品不斷推出；同時(shí)資本運(yùn)作的進(jìn)行，也會(huì)擴(kuò)充公司的產(chǎn)品線。公司的品牌系列將隨之不斷發(fā)展，最終形成樹狀品牌結(jié)構(gòu)。
x綠色食品集團(tuán)股份有限公司品牌擴(kuò)張的形式主要有以下三種：
        對(duì)原有品牌的繼續(xù)沿用，對(duì)新的產(chǎn)品沿用原有品牌，其優(yōu)點(diǎn)在于：借用原品牌良好的市場形象，節(jié)省市場推廣費(fèi)用，迅速占領(lǐng)市場份額。
        發(fā)展新的分品牌，通過擴(kuò)充自身產(chǎn)品線以及并購合作等方式增加的新品牌也可以使用外的分品牌，這樣的優(yōu)點(diǎn)在于：有利于突出產(chǎn)品的特點(diǎn)，將產(chǎn)品分為高中低檔、占領(lǐng)更大的市場份額、分散產(chǎn)品經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等。
        隨著公司品牌價(jià)值的建立，可以考慮利用品牌優(yōu)勢進(jìn)行貼牌生產(chǎn)經(jīng)營。利用公司品牌的市場影響力，對(duì)具備條件的企業(yè)可以實(shí)行貼牌生產(chǎn)，貼牌企業(yè)自己負(fù)責(zé)采購生產(chǎn)，由公司統(tǒng)一控制產(chǎn)品質(zhì)量、包裝甚至市場銷售。這樣有利于充分發(fā)揮公司品牌的規(guī)模優(yōu)勢，進(jìn)行低成本擴(kuò)張。

第五章 財(cái)務(wù)計(jì)劃
一、財(cái)務(wù)預(yù)測
1、五年產(chǎn)品銷售收入與銷售成本預(yù)測見表5－1
預(yù)計(jì)各產(chǎn)品線銷售收入與銷售成本構(gòu)成表
單位：萬元
項(xiàng)目        第一年        第二年        第三年        第四年        第五年
銷售收入        32,000         58,000         109,000         174,000         298,000
水產(chǎn)品        11,000         21,000         48,000         75,000         119,000
大米        9,000         13,000         17,000         23,000         36,000
生豬、豬肉        10,000         17,000         31,000         48,000         83,000
水果        2,000         4,000         7,000         13,000         24,000
蔬菜        0        1,000         2,000         5,000         12,000
家禽        0        1,000         2,000         5,000         12,000
其他        0        1,000         2,000         5,000         12,000
銷售成本        25,160         45,063         83,358         132,465         226,923
水產(chǎn)品        7,700         14,700         33,600         52,500         83,300
大米        7,785         11,245         14,705         19,895         31,140
生豬、豬肉        8,275         14,068         25,653         39,720         68,683
水果        1,400         2,800         4,900         9,100         16,800
蔬菜        0         775         1,550         3,875         9,300
家禽        0         775         1,550         3,875         9,300
其他        0         700         1,400         3,500         8,400

表5－1
說明：
1）銷售收入預(yù)測：根據(jù)對(duì)各地市場農(nóng)副產(chǎn)品和食品消費(fèi)的研究、x省與本公司的資源分析、同類型產(chǎn)品上市公司的財(cái)務(wù)分析、本公司銷售能力的測算，以及采用新華信公司銷售預(yù)測模型，得出各年銷售收入及其分項(xiàng)。
2）銷售成本預(yù)測：參考同一產(chǎn)品類型上市公司公開業(yè)績報(bào)表，實(shí)地考察各類典型企業(yè)的經(jīng)營狀況，全國主要市場和主要渠道營銷成本及相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料，以及x省資源調(diào)查研究，預(yù)計(jì)本公司各產(chǎn)品毛利率分別為：
水產(chǎn)品30%、大米13.5%、豬肉17.25%、水果30%、蔬菜22.5%、禽類22.5%、其他特色產(chǎn)品30%。并得出銷售成本。
2、        三年收入預(yù)測見表5－2
說明：
1）根據(jù)對(duì)各地市場的研究、x省與本公司的資源分析、上市公司的財(cái)務(wù)分析、本公司銷售能力的測算以及采用新華信公司銷售預(yù)測模型，得出各年銷售收入、銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用及其分項(xiàng)。
2）主營業(yè)務(wù)稅金及附加按銷售收入減銷售成本的13%計(jì)算。
3）銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)費(fèi)用包括：辦事處籌建費(fèi)、批發(fā)市場攤位租金、超市和商場的進(jìn)場費(fèi)和條碼費(fèi)、倉庫租金等。
4）根據(jù)本公司的發(fā)展速度和融資需求，假設(shè)均為一年期銀行借款，并按x省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化優(yōu)惠政策爭取一部分低息和無息貸款，確定按4%利率計(jì)算財(cái)務(wù)費(fèi)用。
5）所得稅項(xiàng)目參照中共x省委、x省人民政府《關(guān)于加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化省級(jí)龍頭企業(yè)發(fā)展的若干政策規(guī)定》（2002年7月24日省長辦公會(huì)議通過）對(duì)農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)和加工企業(yè)，以及省級(jí)龍頭企業(yè)的稅收優(yōu)惠條款，為穩(wěn)健起見，按15%的稅率計(jì)算。如能爭取到三年免稅政策，第一年利潤可增加1,396萬元，第二年可增加2,649萬元，第三年為5,530萬元。
二、資金需求預(yù)測
1、資金投向預(yù)測見表5－3
說明：
1）第一年的長期投資中，水產(chǎn)品投資主要用于水產(chǎn)品養(yǎng)殖及暫養(yǎng)基地建設(shè)，豬肉投資主要用于冷切肉加工基地建設(shè)，大米投資主要用于大米加工廠。
2）第二年的長期投資中，水產(chǎn)品投資用于加工和暫養(yǎng)基地的規(guī)模擴(kuò)大，豬肉項(xiàng)目的投資主要用于擴(kuò)大冷切肉的生產(chǎn)能力。
                  三 年 收 入 計(jì) 劃 表               
單位：萬元
項(xiàng)目        第一年        第二年        第三年
銷售收入        32,000         58,000         109,000
銷售成本        25,160         45,062         83,358
主營業(yè)務(wù)稅金及附加        889         1,682         3,333
主營業(yè)務(wù)利潤        5,951         11,256         22,309
費(fèi)用                       
銷售費(fèi)用        1,633         2,764         4,227
市場推廣費(fèi)        500         906         1,200
銷售網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)費(fèi)        466         705         1,113
銷售人員工資        247         408         587
網(wǎng)點(diǎn)辦公費(fèi)用        100         165         238
銷售物流        320         580         1,090
管理費(fèi)用        1,596         2,206         3,418
人員工資        341         437         503
辦公費(fèi)用        300         422         608
租金        81         108         108
技術(shù)費(fèi)用        50         116         218
壞帳損失        373         677         1,272
固定資產(chǎn)折舊        91         157         164
開辦費(fèi)        200        0        0
其他不可預(yù)見費(fèi)        160         290         545
財(cái)務(wù)費(fèi)用        0        520         1,200
費(fèi)用合計(jì)：        3,229         5,490         8,845
營業(yè)利潤        2,722         6286        13,464
投資收益        480         700         1,200
利潤總額        3,202         6,466         14,664
所得稅        480        970        2,200
凈利潤        2,721         5,496         12,464
表5－2
3）第三年的長期投資中，水產(chǎn)品投資除用于養(yǎng)殖基地的建設(shè)外，還將建設(shè)種苗繁殖基地、種苗培育基地；豬肉方面的投資將主要用于優(yōu)質(zhì)（綠色）飼料加工、種豬繁殖等項(xiàng)目；其他投資還將包括農(nóng)業(yè)技術(shù)研發(fā)、家禽飼養(yǎng)基地等。
資 金 投 向 表
    單位：萬元

主要資金投向        第一年        第二年        第三年
存貨采購        6,989        12,517        23,155
費(fèi)用支出        2,765        4,657        7,409
銷售費(fèi)用        1,633        2,764        4,227
管理費(fèi)用        1,132        1,373        1,982
財(cái)務(wù)費(fèi)用        0        520        1,200
長期投資        4,800        2,200        5,000
水產(chǎn)品        1,200        1,200         2,000
大米        1,400        ――        ――
豬肉        2,200        1,000        2,000
其他        ――        ――        1,000
固定資產(chǎn)投資        510        350        60
稅金        1,369        2,652        5,533
貸款償還        0        0        13,000
合計(jì)        16,433        22,376        54,157
表 5－3
2、三年現(xiàn)金流量預(yù)測見表5－4
說明：
1）現(xiàn)金收入中的銷售收入按照當(dāng)年能夠收回現(xiàn)金的部分計(jì)算，即扣除了應(yīng)收賬款的數(shù)額。
2）應(yīng)收賬款的回收期按60天計(jì)算，即應(yīng)收賬款占銷售額六分之一計(jì)；回收期的制訂參照了同類企業(yè)上市公司的回收期長短。
3）應(yīng)收賬款的回收數(shù)額已扣除了壞賬損失，壞賬損失按應(yīng)收賬款的7%計(jì)算。
4）現(xiàn)金支出中的銷售成本按照實(shí)際支付現(xiàn)金的部分計(jì)算，即扣除了應(yīng)付賬款的數(shù)額。
5）現(xiàn)金支出中的新增存貨成本按照實(shí)際支付現(xiàn)金的部分計(jì)算，即扣除了應(yīng)付賬款的數(shù)額。
預(yù)計(jì)的三年現(xiàn)金流量表
單位：萬元
項(xiàng)目        第一年        第二年        第三年
期初現(xiàn)金余額        0        9,747         18,210
現(xiàn)金收入                       
銷售收入        26,667         48,333         90,833
應(yīng)收賬款回收        0         4,960         8,990
投資收益        480         700         1,200
現(xiàn)金收入合計(jì)：        27,147         53,993         101,023
現(xiàn)金支出                       
銷售成本        20,967         30,563         56,947
存貨成本        6,989         12,517         23,155
應(yīng)付賬款償還        0         5,591         8,616
銷售費(fèi)用        1,633         2,764         4,227
管理費(fèi)用        932         1,373         1,982
利息支出        0         520         1,200
固定資產(chǎn)支出        510         350         60
開辦費(fèi)        200        0        0
長期投資        4,800         2,200         5,000
稅金        1,369         2,652         5,533
貸款償還        0         0         13,000
現(xiàn)金支出合計(jì)：        37,400         58,530         119,720
現(xiàn)金盈余或短缺        -10,253         5,210         -487
貸款所得        0         13,000         30,000
權(quán)益投入        20,000        0        0
期末現(xiàn)金余額        9,747         18,210         29,513
表5－4
6）存貨周期按照120天計(jì)算，即存貨占銷售成本的三分之一；存貨周期的制訂參照了同類企業(yè)上市公司的存貨周期長短。
7）應(yīng)付賬款的償還期按60天計(jì)算，即應(yīng)付賬款占銷售成本的六分之一；償還期參照了同類上市公司的償還期長短，并結(jié)合應(yīng)收賬款的回收期長短制訂。
8）管理費(fèi)用在計(jì)算現(xiàn)金支出時(shí)，已扣除了固定資產(chǎn)折舊和壞帳損失。
2、資金需求
根據(jù)公司的現(xiàn)金流量預(yù)計(jì)，為實(shí)現(xiàn)公司的銷售目標(biāo)，第一年資金需求為2億元，第二年為1.3億元，第三年為3億元。
第一年的資金需求2億元,需從股東處募集,并作為注冊資金。后幾年的資金需求將考慮通過銀行貸款解決。
三、投資回報(bào)
1、三年資產(chǎn)負(fù)債預(yù)測
預(yù)計(jì)的三年資產(chǎn)負(fù)債表
   單位：萬元
        第一年        第二年        第三年
流動(dòng)資產(chǎn)        23093         42221         74194
現(xiàn)金        9747         18210         29513
應(yīng)收賬款        5,333         9,667         18,167
減：壞賬備抵        373        677        1,272
應(yīng)收賬款凈值        4,960        8,990        16,895
存貨        8,387         15,021         27,786
固定資產(chǎn)原值        510         860         920
減：累計(jì)折舊        91        248        412
固定資產(chǎn)凈值        419        612        508
長期投資        4,800         7,000         12,000
總資產(chǎn)        28313         49833         86702
負(fù)債        5,591        21,616        46,020
流動(dòng)負(fù)債        5,591        21,616        46,020
應(yīng)付賬款        5,591         8,616         16,020
銀行借款        0        13,000        30,000
所有者權(quán)益        22721         28217         40682
負(fù)債與所有者權(quán)益        28313         49833         86702
表5－5
說明：
1.本表中所有數(shù)據(jù)均來自三年收入計(jì)劃表和預(yù)計(jì)的三年現(xiàn)金流量表。

2、投資回報(bào)
第一年股東投資2億元，當(dāng)年即可獲得凈利潤2721萬元，凈資產(chǎn)達(dá)到22，721萬元，總資產(chǎn)28,313萬元，總資產(chǎn)回報(bào)率11.27%,凈資產(chǎn)收益率13.61%。
第二年追加銀行貸款1.3億元，可實(shí)現(xiàn)凈利潤5,496萬元，凈資產(chǎn)達(dá)到28，217萬元，總資產(chǎn)49,833萬元, 總資產(chǎn)回報(bào)率14.07%,凈資產(chǎn)收益率24.19%。
第三年再追加銀行貸款3億元，可實(shí)現(xiàn)凈利潤12,464萬元，凈資產(chǎn)達(dá)到40，682萬元，總資產(chǎn)86,702萬元，總資產(chǎn)回報(bào)率18.26%,凈資產(chǎn)收益率44.17%。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)分析
一、主要風(fēng)險(xiǎn)因素
x綠色食品集團(tuán)股份有限公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有：
　　1、管理團(tuán)隊(duì)建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)
     本公司管理團(tuán)隊(duì)中總裁和董事會(huì)秘書已有合適人選，但供應(yīng)和技術(shù)副總、營銷副總的人選仍未落實(shí)，能否在較短的時(shí)間內(nèi)尋找到合適的人選，是公司管理團(tuán)隊(duì)建設(shè)方面所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。
    2、產(chǎn)品供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)
　　本公司擬投資的基地以及x省農(nóng)副產(chǎn)品的供應(yīng)比較可靠，能夠滿足本公司生產(chǎn)與銷售所需。但農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受自然條件變化的影響很大，自然災(zāi)害等因素可能會(huì)導(dǎo)致產(chǎn)品品質(zhì)不合格、 供貨不足與不及時(shí)等情況，另外，除了本公司投資的基地外，還需從外部采購部分產(chǎn)品，供求關(guān)系、價(jià)格波動(dòng)等因素可能會(huì)導(dǎo)致這些產(chǎn)品供貨不足與不及時(shí)等情況。
    3、物流運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)
    本公司主要采用外部物流，主要依靠鐵路和公路運(yùn)輸，對(duì)社會(huì)運(yùn)力有一定依賴。
    4、產(chǎn)品出口受配額的限制
    出口業(yè)務(wù)是本公司未來的主要業(yè)務(wù)之一，約占本公司總銷售量的20%。目前部分農(nóng)副產(chǎn)品的出口實(shí)行配額制，由于各種原因致使農(nóng)副產(chǎn)品的出口配額總量及分配發(fā)生變化時(shí)， 本公司的出口業(yè)務(wù)將受到影響。
　　5、市場風(fēng)險(xiǎn)
　　本公司經(jīng)營的x省優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品和綠色食品的市場前景十分看好，但新成立公司的銷售渠道建設(shè)需要一個(gè)過程，新產(chǎn)品也有一個(gè)被市場認(rèn)同與接受的過程，短期內(nèi)仍可能存在一定的市場風(fēng)險(xiǎn)。
　　6、政策性風(fēng)險(xiǎn)
　　政府有可能會(huì)隨著宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的變化， 調(diào)整宏觀經(jīng)濟(jì)政策、稅收政策等相應(yīng)政策， 這將會(huì)對(duì)本公司的經(jīng)濟(jì)效益形成一定的政策風(fēng)險(xiǎn)。
二、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
　　針對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)和影響，公司將積極采取以下措施，將風(fēng)險(xiǎn)和影響因素降低到最小程度。
　　1、管理團(tuán)隊(duì)建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策
本公司的管理團(tuán)隊(duì)目前已擁有總裁和董事會(huì)秘書人選，他們具備相應(yīng)崗位豐富的工作經(jīng)驗(yàn)、優(yōu)秀的工作能力和旺盛的工作激情。公司已邀請國內(nèi)一流的專業(yè)管理咨詢公司規(guī)劃設(shè)計(jì)公司的組織結(jié)構(gòu)和高層管理團(tuán)隊(duì)結(jié)構(gòu)，并針對(duì)關(guān)鍵崗位的職責(zé)制定所需人員的專業(yè)素質(zhì)要求。公司將通過人才市場和媒體在全國范圍內(nèi)公開招聘高層管理人員。為了吸引并留住優(yōu)秀的高層管理成員，公司將根據(jù)專業(yè)管理咨詢公司提出的高層薪酬激勵(lì)方案，確保本公司擁有高素質(zhì)和高效的管理層。
2、產(chǎn)品供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策
本公司將直接投資于水產(chǎn)、大米、豬肉等主導(dǎo)產(chǎn)品生產(chǎn)加工基地建設(shè)。同時(shí)，公司將充分利用x省各級(jí)政府在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)基地的優(yōu)惠政策和投資強(qiáng)化和擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品資源供應(yīng)。x省多個(gè)農(nóng)副產(chǎn)品主要基地所在地的當(dāng)?shù)卣推髽I(yè)已與公司進(jìn)行了接觸，并獲得了保證供貨的初步承諾。另外，公司將充分運(yùn)用農(nóng)業(yè)科技成果引進(jìn)優(yōu)良品種和先進(jìn)的種植、養(yǎng)殖技術(shù)，提高防災(zāi)害能力，保障產(chǎn)量和質(zhì)量。
3、物流運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策
本公司已與鐵路運(yùn)輸部門、公路運(yùn)輸部門以及x省內(nèi)主要的大型運(yùn)輸企業(yè)進(jìn)行了接觸，他們將努力確保本公司運(yùn)輸所需。
作為x省優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品和綠色食品出省的重點(diǎn)項(xiàng)目，本公司產(chǎn)品的鐵路運(yùn)輸也將會(huì)從政府方面得到保證。
南昌市最大的物流上市公司愿意與公司在合適的時(shí)候合資成立專業(yè)的農(nóng)副產(chǎn)品物流公司。
4、產(chǎn)品出口配額的對(duì)策
由于本項(xiàng)目的重要性以及充分的政府資源，農(nóng)副產(chǎn)品自營出口權(quán)以及出口配額將從政府方面得到最大限度的保障。
按照WTO有關(guān)條款，對(duì)農(nóng)副產(chǎn)品出口配額的限制將會(huì)逐步放寬，本項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素的影響將會(huì)很快減弱。
5、市場風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策
銷售渠道的建設(shè)將是本公司工作的重點(diǎn)，公司已制訂了銷售渠道的規(guī)劃，將在成立伊始迅速投入人力財(cái)力建設(shè)和拓展銷售渠道。同時(shí)，公司品牌建設(shè)也是市場營銷的重點(diǎn)，公司將投入適當(dāng)?shù)膹V告與市場推廣費(fèi)用，使產(chǎn)品盡快打開市場。渠道和品牌的力量將盡可能地降低市場風(fēng)險(xiǎn)。
6、政策性風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策
充分利用本公司的政府資源，獲得相對(duì)長期與穩(wěn)定的優(yōu)惠政策。同時(shí)， 本公司將加強(qiáng)對(duì)國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和政策的分析，提高管理人員素質(zhì)和科學(xué)決策能力，增強(qiáng)公司的應(yīng)變能力，根據(jù)國家政策調(diào)整及時(shí)制定與修正公司的相應(yīng)對(duì)策，避免與減少因政策變動(dòng)對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的不利影響。




— 完 —

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